Rahapesu tõkestamine - ülevaade, protsess ja ajalugu

Rahapesu tõkestamine (AML) on poliitikate, protseduuride ja tehnoloogiate kogum, mis hoiab ära rahapesu. Seda rakendatakse valitsussüsteemides ja suurtes finantsasutustes potentsiaalselt pettuse jälgimiseks.

Rahapesuvastane

Kokkuvõte

  • Rahapesu tõkestamine (AML) on poliitikate, protseduuride ja tehnoloogiate kogum, mis hoiab ära rahapesu.
  • Rahapesus on kolm suurt sammu (paigutamine, kihistamine ja integreerimine) ning kahtlase tegevuse jälgimiseks, mis võib olla seotud rahapesuga, on kehtestatud erinevad kontrollid.
  • Mõned rahapesuvastased kontrollid hõlmavad teie klientide tundmist, tarkvara filtreerimist ja kinnipidamisperioodide rakendamist.

Mis on rahapesu?

Rahapesu viitab ebaseaduslikult saadud raha võtmise protsessile ja näib, et see on pärit seaduslikust allikast. See hõlmab raha paigutamist mitme äritehingu kaudu, et raha "puhastada".

Näiteks võib raha paigutada ettevõttesse ja varjata müügituluna. Müügitulu Müügitulu on tulu, mille ettevõte saab oma kaubamüügist või teenuste osutamisest. Raamatupidamises võib mõisteid "müük" ja "tulu" kasutada ja sageli kasutatakse samamoodi, tähendades sama. Tulu ei tähenda tingimata saadud sularaha. selle päritolu varjamiseks. Rahapesu on iseenesest ebaseaduslik.

Rahapesu - protsess

Alloleval joonisel on näidatud rahapesu kolm sammu ja mõned selle tõkestamiseks kasutatavad kontrollid. Rahapesu viiakse läbi finantsasutusse paigutamise kaudu, tehes rea tehinguid selle algallika varjamiseks (kihistamine) ja puhastatud raha hankimiseks / kasutamiseks (integreerimine).

Rahapesu - protsess

Rahapesu vastane võitlus - kontroll

1. Kriminaliseerimine

Paljud valitsused, finantsasutused ja ettevõtted kehtestavad rahapesu tõkestamiseks kontrolli. Esimene on valitsuse poolt kriminaliseerimine. ÜRO riikidevahelise organiseeritud kuritegevuse vastases konventsioonis on sätestatud suunised, mis aitavad valitsustel rahapesukavadega seotud isikuid kohtu alla anda.

2. Tunne oma kliente

Finantsasutustel peab olema ka rahapesu tõkestamiseks kehtiv poliitika „tunne oma klienti“. See hõlmab klientide aktiivsuse jälgimist ja tehingutüüpide mõistmist, mis peaksid punaseid lippe tõstma. Finantsasutused on kohustatud teatama kahtlasest tegevusest finantsjuurdluse üksusele.

3. Dokumendihaldus ja tarkvara filtreerimine

Finantsasutused ja ettevõtted peavad ka tehingute kohta üksikasjalikku arvestust ja rakendavad tarkvara, mis võib kahtlast tegevust tähistada. Kliendiandmeid saab klassifitseerida erineva kahtlustuse ja tehingute tegemise korral, kui need vastavad teatud kriteeriumidele.

4. Hoidmisperiood

Paljud pangad jaepangatüübid Üldiselt on jaepanganduse kolme tüüpi. Need on kommertspangad, krediidiühistud ja teatud investeerimisfondid, kes pakuvad jaepangandusteenuseid. Kõik kolm töötavad sarnaste pangateenuste pakkumise nimel. Nende hulka kuuluvad arvelduskontod, hoiukontod, hüpoteegid, deebetkaardid, krediitkaardid ja isiklikud laenud. nõuda hoiuste püsimist kontol määratud arv päevi (tavaliselt umbes viis). See hoidmisperiood aitab hallata riske, mis on seotud raha liikumisega pankade kaudu raha pesemiseks.

5. Uus tehnoloogia

Rahapesuga seotud kahtlase tegevuse tuvastamiseks kasutatav tehnoloogia areneb ja muutub täpsemaks. Sellised tehnoloogiad nagu AI ja Big Data tarkvara võimaldavad neil süsteemidel keerukamaks muutuda.

Rahapesu tõkestamise ajalugu

Esimesed rahapesuvastased struktuurid tulid välja Finantsmeetmete Rakkerühmaga (FATF). See tagab rahvusvaheliste standardite kehtestamise rahapesu tõkestamiseks.

Alates 2001. aasta terrorirünnakutest hõlmab FATF terrorismi rahastamise leevendamiseks ka terrorismi jälgimist. Viimasel ajal on krüptoraha Krüptoraha Krüptoraha on digitaalse valuuta vorm, mis põhineb plokiahelate võrgustikul. Krüptoraha nagu Bitcoin ja Ethereum on laialdaselt aktsepteeritud. on jõudnud luubi alla, kuna see tagab selle kasutajatele anonüümsuse. See on hõlbustanud kurjategijate jaoks väiksema riskiga meetodit tehingute tegemiseks.

Rahapesu tõkestamine finantsasutustes

Finantsasutustel on rahapesu kindlakstegemiseks järgitud kõrgeid standardeid. Kõiki panga töötajaid koolitatakse mingil määral kahtlaste klientide tegevuse tuvastamiseks ja jälgimiseks. Suurematel finantsasutustel on pettuste ja rahapesu jälitamiseks ka spetsiaalsed osakonnad.

Paljud asutused on kehtestanud meetme „tunne oma klienti“, mis võib aidata kahtlastel tehingutel konkreetsete klientide põhjal märkida. Tehinguid ja protsesse finantseerimisasutustes registreeritakse ulatuslikult, et õiguskaitseorganid saaksid kuriteod jälile viia.

Kuigi sellised asutused on juriidiliselt kohustatud järgima rahapesuvastaseid eeskirju, kuna need on seotud riigiga, kus nad tegutsevad, pole kõik nendega nõus. Poliitikate rakendamine on sageli kulukas ja ebaefektiivne ning nende kasutuselevõtmise puhas kasu tuleb sageli kõne alla.

Rahapesu tõkestamine finantsasutustes

Juhtumianalüüs: HSBC rahapesu skandaal

HSBC läbis restruktureerimise ja kulude kärpimise perioodi, mis põhjustas nende vastavuskontrolli osakonna suuruse vähenemist. Seetõttu nõrgenesid paljud pettuste ja rahapesu tuvastamise kontrollisüsteemid.

Hiljem leiti, et HSBC oli hõlbustanud tehinguid, mis hõlmasid Lähis-Ida terrorirühmitusi ja Mehhiko narkokartelle. HSBC maksaks lõpuks 1,9 miljardi dollari suuruse trahvi, kuna reguleerivad asutused nõustusid, et nende kontrolliprotsessid olid kahtlase tegevuse tabamisel ebaefektiivsed.

Seotud lugemised

Finance pakub sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikaati. Sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ akrediteerimine on krediidianalüütikute globaalne standard, mis hõlmab finants-, raamatupidamis-, krediidianalüüsi, rahavoogude analüüsi, pakti modelleerimist, laenu tagasimaksed ja palju muud. sertifitseerimisprogramm neile, kes soovivad oma karjääri järgmisele tasemele viia. Õppimise jätkamiseks ja oma karjääri edendamiseks on abiks järgmised ressursid:

  • Pettus Pettus viitab igasugusele petlikule tegevusele, mille üksikisik on teinud eesmärgiga teenida midagi seadusega vastuolus olevate vahenditega. Üks märksõna sisse
  • Nõuetekohase hoolsuse tüübid Nõuetekohase hoolsuse tüübid Üks ühinemis- ja omandamistehingu olulisemaid ja pikemaid protsesse on hoolsuskohustus. Nõuetekohase hoolsuse protsess on see, mida ostja teostab müüja nõuete õigsuse kinnitamiseks. Võimalik ühinemis- ja ühinemisleping hõlmab mitut tüüpi hoolsuskohustust.
  • Finantskontrollid Finantskontrollid Finantskontroll on protseduurid, põhimõtted ja vahendid, mille abil organisatsioon jälgib ja kontrollib oma tegevuse suunda, jaotust ja kasutamist.
  • Parimad raamatupidamisskandaalid Parimad raamatupidamisskandaalid Viimase kahe aastakümne jooksul olid ajaloo kõige hullemad raamatupidamisskandaalid. Nende finantskatastroofide tõttu kaotati miljardeid dollareid. Selles

Lang L: none