Finance'i finantsnäitajate petukiri on pdf-raamat, mis on kõigile tasuta allalaaditav. Pettusleht ületab olulised finantssuhtarvud Finantsanalüüsi suhtarvude sõnastik Mõistete ja üldiste finantsanalüüsi suhtarvude mõistete mõistete sõnastik. Tähtis on mõista neid olulisi mõisteid. mida finantsanalüütiku finantsanalüütiku roll kasutab ettevõtte analüüsimiseks. Allpool on pilt suhtarvude püramiidist, mis on tööstuse spetsialistide poolt kasutatav tavaline tööriist ettevõtte efektiivsuse, kasumlikkuse, kasumlikkuse suhtarvude tasuvuse analüüsimiseks. Finantsmõõdikud, mida analüütikud ja investorid kasutavad ettevõtte võimet teenida tulu ( kasum) suhtarvu tulude, bilansivara, tegevuskulude ja omakapitali suhtes teatud ajaperioodil. Need näitavad, kui hästi kasutab ettevõte oma vara kasumi tootmiseks. Maksevõime Maksevõime on ettevõtte võime täita oma pikaajalisi finantskohustusi. Kui analüütikud soovivad ettevõtte maksevõimest rohkem teada saada, vaatavad nad ettevõtte varade koguväärtust võrreldes kõigi hoitavate kohustustega. ja näidata, kuidas need on omavahel seotud.
Suhete püramiid
Pilt: Finantsanalüüsi kursuse suhtarvude püramiid
Tasuta PDF-i allalaadimine - finantssuhtarvude petukiri
Sellest e-raamatust leiate järgmised finantsnäitajad:
Likviidsussuhted
- Jooksev suhe / käibekapitali suhe Jooksev suhe valem Praegune suhe valem on = Käibevara / Lühiajalised kohustused. Praegune suhtarv, mida nimetatakse ka käibekapitali suhtarvuks, mõõdab ettevõtte suutlikkust täita oma lühiajalisi kohustusi, mis on aasta jooksul tasumisele kuuluvad. Suhtarv arvestab käibevarade ja lühiajaliste kohustuste kaalu. See näitab ettevõtte finantsolukorda
- Kiire suhe / happetesti suhe Kiire suhe Kiire suhe, mida tuntakse ka kui happetesti, mõõdab ettevõtte võimet maksta oma lühiajalised kohustused varaga, mis on hõlpsasti konverteeritav sularahaks
- Sularahasuhe Sularahasuhe Sularahasuhe, mida mõnikord nimetatakse ka sularahavarade suhtarvuks, on likviidsusmõõdik, mis näitab ettevõtte suutlikkust tasuda lühiajalised võlakohustused oma raha ja raha ekvivalentidega. Võrreldes teiste likviidsusmääradega, nagu praegune suhtarv ja kiire suhtarv, on sularahasuhe rangem, konservatiivsem näitaja
- Times Intress teenitud Times Intress teenitud Times intressi teenitud (TIE) suhe mõõdab ettevõtte võimet perioodiliselt täita oma võlakohustusi. Seda suhet saab arvutada, jagades ettevõtte EBIT perioodiliste intressikuludega. Suhe näitab, mitu korda saab ettevõte oma perioodilisi intressimakseid teha
- Kapitali ja tegevuskassasuhte suhe CAPEXi ja põhitegevuse rahasuhtega CAPEXi ja põhitegevuse rahasuhtega hinnatakse, kui suur osa ettevõtte tegevuse rahavoogudest on pühendatud kapitalikuludele. Sellised investeeringud hõlmavad kapitalimahukate projektide osalemist, näiteks tootmisrajatise laiendamine, uue tootesarja käivitamine või divisjoni ümberkorraldamine.
- Kaitsva intervalli suhe Defensive intervalli suhe Kaitsva intervalli suhe (DIR) on rahalise likviidsuse suhe, mis näitab, mitu päeva saab ettevõte töötada, ilma et oleks vaja kasutada muid kapitaliallikaid kui käibevara. Seda tuntakse ka kui kaitse põhivahemiku suhet (BDIR) või kaitsva intervalli perioodi suhet (DIPR).
- Tegevuse rahavoogude suhe Tegevuse rahavoogude suhtarvu mall See äritegevuse rahavoogude määra mall näitab, kuidas arvutada põhitegevuse rahavoogude suhet, tuletades valemist: põhitegevuse rahavoog
- Teenitud ajaintresside (kassapõhine) suhe Teenitud intressimäärade (kassapõhine) suhe teenitud aegade intressimäärade (kassapõhine baas) (TIE-CB) suhe on väga sarnane teenitud intressimääradega. Suhe mõõdab ettevõtte võimet teha oma võlast perioodilisi intresse. Peamine erinevus seisneb selles, et teenitud Times Interest Earned (Cash Basis) kasutab oma arvutustes korrigeeritud põhitegevuse rahavoogu, mitte kasumit enne intresse ja makse (EBIT).
Tõhususe suhtarvud
- Võlgade käibe ja arvete laekumiste suhe Võlakirjade käibe suhe, mida nimetatakse ka võlgniku käibe suhtarvuks, on tõhususe suhe, mis mõõdab, kui tõhusalt ettevõte kogub tulu - ja lisaks sellele, kui tõhusalt ta kasutab oma vara. Nõuete ja arvete käibe suhe mõõdab kordade arvu antud ajavahemikul
- Võlanõudepäevad Päevad Müügikõlbmatud müümata päevad (DSO) tähistavad keskmist päevade arvu, mis kulub krediidimüügi sularahaks ümberarvutamiseks, või seda, kui kaua ettevõttel kulub oma nõuete kogumine. DSO saab arvutada, jagades kogu aja jooksul saadaolevate arvete kogusumma kogu krediidimüügiga.
- Varade käibe suhe Varade käibe suhe Varade käibe suhe, mida nimetatakse ka kogu vara käibe suhtarvuks, mõõdab efektiivsust, millega ettevõte kasutab oma vara müügi tootmiseks. Kõrge varakäibe suhtarvuga ettevõte töötab efektiivsemalt võrreldes madalama suhtarvuga konkurentidega.
- Varude käibe suhe Varude käibe suhe Varude käibe suhe, mida nimetatakse ka varude käibe suhtarvuks, on tõhususe suhe, mis mõõdab, kui tõhusalt varusid hallatakse. Varude käibe suhte valem võrdub müüdud kaupade maksumuse jagatuna kogu- või keskmise varuga, et näidata, mitu korda varusid perioodi jooksul “pööratakse” või müüakse.
- Varude käibepäevad (päevamüük varudes) päevade müük laos (DSI) päevade müük laos (DSI), mida mõnikord nimetatakse ka varude päevadeks või päevadeks, on keskmise päevade või aja arvu mõõtmine
- Kapitali ja tegevuse sularaha suhe CAPEXi ja tegevuse sularaha suhe CAPEXi ja tegevuse sularaha suhe määrab, kui suur osa ettevõtte äritegevuse rahavoost on pühendatud kapitalikuludele. Sellised investeeringud hõlmavad kapitalimahukate projektide osalemist, näiteks tootmisrajatise laiendamine, uue tootesarja käivitamine või divisjoni ümberkorraldamine.
Võimendussuhted
- Võlg omakapitali suhe Võlg omakapitali suhe Võlg omakapitali suhe on finantsvõimenduse suhe, mis arvutab kogu võla ja finantskohustuste väärtuse kogu omakapitali suhtes.
- Omakapitali suhe
- Võlasuhe Võlg-vara suhe Võlg-vara suhe on finantsvõimenduse suhe, mis aitab kvantifitseerida, mil määral ettevõtte tegevust võlgadega finantseeritakse. Paljudel juhtudel näitab kõrge finantsvõimenduse määr ka suuremat finantsriski. Seda seetõttu, et tugevalt võimendatud ettevõttel on suurem võimalus oma laene maksmata jätta.
Finantssuhtarvude petukiri - tasuvusnäitajad
- Brutokasumi marginaali suhe Brutomarginaali suhe Brutomarginaali suhe, mida nimetatakse ka brutokasumi marginaali suhtarvuks, on kasumlikkuse suhe, mis võrdleb ettevõtte brutokasumit tema tuludega.
- Puhaskasumi marginaal Puhaskasumi marginaal Puhaskasumi marginaal (tuntud ka kui "Kasumimarginaal" või "Puhaskasumi marginaali suhe") on finantssuhe, mida kasutatakse ettevõtte kogutulust protsendi arvutamiseks. See mõõdab ettevõtte puhaskasumi suurust ühe saadud tulu dollari kohta.
- Varade tootlus (ROA) Varade tootlus ja ROA valem ROA valem. Varade tasuvus (ROA) on investeeringutasuvuse (ROI) mõõdik, mis mõõdab ettevõtte kasumlikkust kogu selle vara suhtes. See suhe näitab, kui hästi ettevõte töötab, võrreldes oma teenitud kasumit (puhaskasumit) varadesse investeeritud kapitaliga.
- Töötava kapitali tasuvus (ROCE) Töötava kapitali tootlus (ROCE) Töötava kapitali tootlus (ROCE), kasumlikkuse suhe, mõõdab, kui tõhusalt kasutab ettevõte oma kapitali kasumi saamiseks. Kapitali tootlus
- Omakapitali tootlus (ROE) Omakapitali tootlus (ROE) Omakapitali tootlus (ROE) on ettevõtte kasumlikkuse näitaja, mis võtab ettevõtte aastase tootluse (puhastulu) jagatuna kogu omakapitali väärtusega (st 12%). . ROE ühendab kasumiaruande ja bilansi, kui puhaskasumit või -kasumit võrreldakse omakapitaliga.
- Ärikasumi marginaal Ärikasumi marginaal Ärikasumi marginaal on kasumlikkuse või tulemuslikkuse suhe, mis kajastab ettevõtte tegevuse tulemusel teenitud kasumi protsenti enne maksude ja intresside mahaarvamist. Selle arvutamiseks jagatakse ärikasum kogutuluga ja väljendatakse protsentides.
Mitmekordsed hindamissuhted
- Hinnakasumi suhe (P / E) Hinnakasumi suhe Hinnakasumi suhe (P / E suhe) on seos ettevõtte aktsiahinna ja aktsiakasumi vahel. See annab investoritele parema tunnetuse ettevõtte väärtusest. P / E näitab turu ootusi ja on hind, mida peate maksma praeguse (või tulevase) tulu ühiku kohta
- EV / EBITDA suhe EV / EBITDA EV / EBITDA kasutatakse hindamisel, et võrrelda sarnaste ettevõtete väärtust, hinnates nende ettevõtte väärtust (EV) ja EBITDA mitmekordset keskmise suhtes. Selles juhendis jagame EV / EBTIDA mitu selle erinevateks komponentideks ja tutvustame teile, kuidas seda samm-sammult arvutada
- EV / EBIT-suhe EV / EBIT-suhe Ettevõtte väärtuse suhe kasumisse enne intresse ja makse (EV / EBIT) on mõõdik, mida kasutatakse selleks, et teha kindlaks, kas aktsia on liiga kõrge või liiga madal
- EV / tulu suhe ettevõtte väärtuse (EV) ja tulu mitmekordse hulka Ettevõtte väärtus (EV) tulu mitmekordne on hindamismõõdik, mida kasutatakse ettevõtte väärtustamiseks, jagades ettevõtte väärtuse (omakapital pluss võlg miinus sularaha) aastase tuluga. EV-d tulu saamiseks kasutatakse tavaliselt
Finantssuhtarvude petukiri - suhtarvude kasutamine finantsanalüüsis
Finantsanalüüse on mitut tüüpi. Finantsanalüüsi tüübid Finantsanalüüs hõlmab finantsandmete kasutamist ettevõtte tulemuslikkuse hindamiseks ja soovituste esitamist selle kohta, kuidas see saaks edasist tegevust parandada. Finantsanalüütikud teevad oma tööd peamiselt Excelis, kasutades ajalooliste andmete analüüsimiseks ja prognooside tegemiseks finantsanalüüside tüüpide arvutustabelit ning suhtarvude kasutamine on nende kõigi hädavajalik aspekt. See petulehekülg on ülevaatlik ja korrastatud teabeallikas finantsanalüüsi oluliste suhtarvude kohta. Seda saab kasutada teabe kiire viitena. Suhtarvud on võimas analüütiline tööriist nii ristlõike kui ka aegridade analüüsi läbiviimiseks, kuna suhtarvusid saab võrrelda ajaperioodide ja majandusharude lõikes. Samuti on oluline olla kursis suhteanalüüsi piirangutega. Suhteanalüüsi piirangud Suhteanalüüs on finantsanalüüsi meetod finantsaruannetest saadud andmete võrdlemiseks ajaloo või konkurentidega. See keskendub suhtarvudele, mis kajastavad ettevõtte kasumlikkust, efektiivsust, finantseerimisvõimendust ja muud olulist teavet. Suhteanalüüsi piirangud on
Lisaressursid
See finantssuhete petukiri on suurepärane viis oma finantsanalüüsi alaste teadmiste alustamiseks. Ükskõik, kas olete algaja või keskastme üliõpilane, on see raamat suurepärane võimalus saada palju teavet ühes väga organiseeritud vormingus. Ja parim osa on ... see on 100% tasuta! Hankige finantssuhtarvud nüüd kohe!
Lisateabe saamiseks ja oma karjääri edendamiseks vaadake neid täiendavaid tasuta finantsressursse:
- Kõik rahanduse e-raamatud
- Finantsanalüüsi alused
- Finantsintervjuu küsimused Finantsintervjuu küsimused Finantsintervjuu küsimused ja vastused. See loend sisaldab kõige tavalisemaid ja sagedasemaid intervjuuküsimusi ning vastuseid töökohtade ja karjääri rahastamiseks. On kaks peamist kategooriat: käitumuslik ja tehniline
- Finantsanalüüsi aluste kursus
