Aasta kuni kuupäev - õppige, kuidas arvutada YTD näitajaid ja tulusid

Aasta kuni kuupäev (YTD) tähistab ajavahemikku jooksva aasta algusest kuni kindla kuupäevani enne aasta lõppu. Teisisõnu põhineb aasta tänaseni päevade arv kalendriaasta (või eelarveaasta) eelarveaasta (FY) algusest. Eelarveaasta (FY) on 12 kuu või 52 nädala pikkune ajavahemik, mida valitsused kasutavad. ettevõtted raamatupidamise eesmärgil iga-aastaste finantsaruannete koostamiseks. Eelarveaasta (FY) ei pruugi järgneda kalendriaastale. See võib olla ajavahemik nagu 1. oktoober 2009 - 30. september 2010.) kuni kindla kuupäevani. Raamatupidamises kasutatakse seda tavaliselt raamatupidamises Raamatupidamine on termin, mis kirjeldab finantsteabe konsolideerimise protsessi, et see oleks kõigile arusaadav ja arusaadav, ning Finance Finance'i finantsartiklid on loodud iseõppimisjuhenditena oluliste finantskontseptsioonide veebipõhiseks õppimiseks omas tempos. . Sirvige sadu artikleid! finantsaruandluse eesmärgil.

Aasta kuni kuupäev (YTD) diagramm

Aasta kuni kuupäev: eelarveaasta vs kalendriaasta

Aasta algust saab kasutada kalendriaasta või eelarveaasta suhtes. Eelarveaasta (FY). Eelarveaasta (FY) on 12 kuu või 52 nädala pikkune ajavahemik, mida valitsused ja ettevõtted kasutavad raamatupidamise eesmärgil aasta finantsaruannete koostamiseks. Eelarveaasta (FY) ei pruugi järgneda kalendriaastale. See võib olla selline periood nagu 1. oktoober 2009 - 30. september 2010.. See on oluline teadvustamine, kuna kõik ettevõtted ei järgi 1. jaanuaril algavat majandusaastat.

Seega, kui keegi kasutab kalendriaastale viidates YTD-d, on see ajavahemik 1. jaanuari ja määratud kuupäeva vahel. Kui keegi kasutab algusaastat eelarveaasta suhtes, on see ettevõtte majandusaasta alguse ja määratud kuupäeva vaheline ajavahemik.

Näiteks ettevõtte A eelarveaasta algab 31. jaanuaril. Praegu on 30. märts. Aasta algus kuni 30. märtsini on kalendriaasta ja eelarveaasta osas järgmine:

  • Ettevõtte kalender YTD: Periood 1. jaanuarist 30. märtsini.
  • Ettevõtte A eelarveline algusaeg: Periood 31. jaanuarist 30. märtsini.

Kui aasta algusele ei viidata konkreetselt kalendriaastale ega eelarveaastale, võib kindlalt eeldada, et aastaaeg on seotud kalendriaastaga.

Valem aastast aastani tagastab portfelli

Portfelli aastakäigu tootluse arvutamise valem kalendriaasta kohta on järgmine:

 Aasta kuupäev - valem

Märkus: YTD valemit saab rakendada igas olukorras, kus üksikisik soovib mõõta väärtuse muutust aasta algusest määratud kuupäevani. Näiteks portfelli YTD arvutamise asemel saab valemit kasutada YTD arvutamiseks müüginäitajate põhjal. Müügitulu Müügitulu on tulu, mille ettevõte saab oma kaubamüügist või teenuste osutamisest. Raamatupidamises võib mõisteid "müük" ja "tulu" kasutada ja sageli kasutatakse samamoodi, tähendades sama. Tulu ei tähenda tingimata saadud sularaha. , ettevõtte kulud, kasum jaotamata kasum jaotamata kasumi valem näitab kogu akumuleeritud puhaskasumit, mis on tasaarvestatud kõigi aktsionäridele makstud dividendidega. Jaotamata kasum on osa bilansi omakapitalist ja esindab seda osa ettevõtte kasumist, mida aktsionäridele dividendidena ei jaotata, vaid mis on reserveeritud reinvesteerimiseks, aktsiate tootluseks, võlakirjade tootluseks jne.

Laadige alla tasuta mall

Sisestage oma nimi ja e-posti aadress allolevale vormile ja laadige alla tasuta mall!

Näide portfellitagastustest aastani

1. jaanuaril 2018 investeerib Colin hajutatud portfelli moodustamiseks aktsiatesse 50 000 dollarit ja võlakirjadesse 200 000 dollarit. Portfelli jaotus on 20% (50 000 dollarit / 250 000 dollarit) aktsiates ja 80% (200 000 dollarit / 250 000 dollarit) võlakirjades. Pärast mitme kuu portfelli hoidmist soovib Colin määrata oma portfelli aastase tootluse. Colini portfelli aktsiate ja võlakirjade väärtuse muutus on esitatud järgmiselt:

Aasta kuni kuupäev (YTD) portfell tagastab

Kui Colin soovib arvutada aasta tagasi kuni augusti kuuni, arvutatakse see järgmiselt:

Aastast kuupäevani portfelli tootlus - näide 1

Seega, hoides portfelli 1. jaanuarist augustini, on Colini tema portfelli aastakasum 8,117%.

Teiste kuude aastaarv arvutamine on sarnane - muutub ainult lugeja. Näiteks on märtsini tagasituleku aasta järgmine:

Aastast kuupäevani portfelli tootlus - näide 1a

Näide aktsiatootmise algusaegadest

Vaatleme aktsiat, mille aktsia hind kalendriaasta alguses oli 17,50 dollarit. 9. veebruaril maksis ettevõte aktsia kohta dividende 0,50 dollarit. Praegune kuupäev on 15. märts aktsia hinnaga 18,50 dollarit. Colin soovib arvutada selle aktsia aastase tootluse.

Aasta kuni kuupäev (YTD) aktsiate tagastamisel

Seetõttu tootis aktsia aasta tagasi 8,571% tootlust. Pange tähele, et kogu aktsia hoidmise kasum, sealhulgas saadud dividendid, võetakse arvesse investeeringutasuvuse arvutamisel.

Muud ressursid

Finance pakub finantsmodelleerimise ja hindamise analüütiku (FMVA) ™ FMVA® sertifikaati. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, JP Morgan ja Ferrari sertifitseerimisprogramm neile, kes soovivad oma karjääri järgmisele tasemele viia finantsmodelleerimise kursuste ja koolitusega . Õppimise jätkamiseks ja oma karjääri edendamiseks on abiks järgmised tasuta finantsressursid:

  • Kalendreerimine Kalendreerimine Finantsaruannete standardimise protsessi nimetatakse kalendriks. Võrreldavate ettevõtete võrdseks muutmiseks peavad iga ettevõtte finantsandmed olema standarditud, et võrdluseks oleks õiglane alus. Kui uurite erinevate eelarveaastatega ettevõtete kogumit
  • Aasta-aastase (YOY) analüüs YoY (aasta-aastalt) YoY tähistab aastat üle aasta ja on finantsanalüüsi tüüp, mida kasutatakse aegridade andmete võrdlemiseks. Kasulik kasvu mõõtmiseks, trendide tuvastamiseks
  • Kasumiaruande reaartiklite projitseerimine Kasumiaruande reaartiklite projitseerimine Arutame kasumiaruande reaartiklite projitseerimise erinevaid meetodeid. Kasumiaruande ridade prognoosimine algab müügitulust ja seejärel maksumusest
  • Finantsaruannete analüüs Finantsaruannete analüüs Kuidas teha finantsaruannete analüüsi. See juhend õpetab teid läbi viima kasumiaruande, bilansi ja rahavoogude aruande finantsaruannete analüüsi, sealhulgas marginaalid, suhtarvud, kasv, likviidsus, finantsvõimendus, tootlus ja kasumlikkus.

Lang L: none