CAMELSi reitingusüsteem töötati välja Ameerika Ühendriikides järelevalve reitingusüsteemina, et hinnata panga pangandust (müügi poolel) , aktsiauuringute, müügi ja kauplemise üldine seisund. CAMELS on akronüüm, mis tähistab kuut tegurit, mida reitingus arvestatakse. Erinevalt teistest regulatiivsetest suhetest või reitingutest ei avalikustata CAMELSi hinnangut avalikkusele. Seda kasutab ainult tippjuhtkond võimalike riskide mõistmiseks ja reguleerimiseks.
Järelevalveasutused kasutavad iga panga hindamiseks hindeid skaalal 1–5. CAMELi tugevus seisneb selles, et suudetakse kindlaks teha finantsasutused, mis jäävad ellu ja ebaõnnestuvad. Selle kontseptsiooni võttis föderaalne finantseerimisasutuste eksaminõukogu (FFIEC) algselt vastu 1979. aastal nime all Uniform Financial Institutions Rating System (UFIRS). CAMELSi muudeti hiljem, lisades akronüümile kuues komponent - tundlikkus.
Kokkuvõte
- Reitingusüsteem CAMELS hindab panga tugevust kuue kategooria kaudu.
- CAMELS on kapitali adekvaatsuse, varade, juhtimisvõime, kasumi, likviidsuse, tundlikkuse lühend.
- Reitingusüsteem on skaalal üks kuni viis, üks on parim ja viis halvimat. (Pidage lihtsalt meeles, et madalam reiting on parem, mis näitab rahaliselt stabiilsemat ja vähem riskiga panka.)
Mida tähistab CAMELS?
CAMELSi komponendid on:
- (C) apitaalide piisavus
- (A) seab
- (M) juhtimisvõime
- (E) pööning
- (L) likviidsus
- (S) ühtsus
Kapitali adekvaatsus
Kapitali adekvaatsus hindab krediidiasutuse või investeerimisühingu vastavust normidele, mis käsitlevad kapitali minimaalset reservi. Reguleerivad asutused kehtestavad reitingu, hinnates finantsasutuse kapitalipositsiooni praegu ja mitme aasta jooksul.
Tulevase kapitali positsiooni ennustatakse asutuse tulevikuplaanide põhjal, näiteks kas nad plaanivad dividende välja anda või omandada teise ettevõtte. CAMELSi uurija vaataks ka trendianalüüsi, kapitali koosseisu ja kapitali likviidsust.
Varad
Selles kategoorias hinnatakse panga varade kvaliteeti. Vara kvaliteet on oluline, kuna varade väärtus võib suure riski korral kiiresti väheneda. Näiteks on laenud teatud tüüpi vara, mis võib halveneda, kui raha laenatakse kõrge riskiga isikule.
Ekspert vaatleb panga investeerimispoliitikat ja laenupraktikaid ning krediidiriske nagu intressimäära risk ja likviidsusrisk. Arvestatakse põhivarade kvaliteeti ja suundumusi. Kui finantseerimisasutusel on suundumus, et peamised varad kaotavad krediidiriski tõttu väärtust, saaksid nad madalama reitingu.
Juhtimisvõime
Juhtimisvõime mõõdab asutuse juhtimismeeskonna võimet tuvastada finantsstressi ja seejärel sellele reageerida. Kategooria sõltub panga äristrateegia kvaliteedist, finantstulemustest ja sisekontrollist. Äristrateegia ja finantstulemuste valdkonnas vaatleb CAMELSi eksamineerija asutuse järgmise paari aasta plaane. See sisaldab kapitali kogunemise määra, kasvumäära ja peamiste riskide tuvastamist.
Sisekontrolli jaoks kontrollib eksam asutuse võimet võimalikke riske jälgida ja tuvastada. Sisekontrolli valdkonnad hõlmavad infosüsteeme, auditiprogramme ja arvestust. Infosüsteemid tagavad arvutisüsteemide terviklikkuse, et kaitsta kliendi isiklikke andmeid. Auditiprogrammid kontrollivad, kas ettevõtte põhimõtteid järgitakse. Lõpuks peaks arvestuse pidamine järgima kindlaid raamatupidamispõhimõtteid ja sisaldama auditite hõlbustamiseks dokumente.
Tulu
Töötasu aitab hinnata asutuse pikaajalist elujõulisust. Pank vajab oma tegevuse kasvatamiseks ja konkurentsivõime säilitamiseks asjakohast tootlust. Eksamineerija vaatleb konkreetselt töötasude stabiilsust, varade tasuvust (ROA) Varade tootlust ja ROA valemit ROA valemit. Varade tasuvus (ROA) on investeeringutasuvuse (ROI) mõõdik, mis mõõdab ettevõtte kasumlikkust kogu selle vara suhtes. See suhe näitab, kui hästi ettevõte töötab, võrreldes oma teenitud kasumit (puhaskasumit) varadesse investeeritud kapitaliga. , puhas intressimarginaal (NIM) ja tulevased teenimisvõimalused karmides majandustingimustes. Sissetulekute hindamisel on põhitulud kõige olulisemad. Põhitulud on asutuse pikaajalised ja stabiilsed tulud, mida mõjutavad ühekordsete kirjete arv.
Likviidsus
Pangade jaoks on likviidsus eriti oluline, kuna likviidse kapitali puudumine võib viia panga juhitavale pangajooksule. Pangajooks toimub siis, kui kliendid võtavad kogu oma raha korraga oma pangaasutuse hoiukontolt välja, kartes, et pank. See CAMELS-i kategooria uurib intressimäära riski Intressimäära risk Intressimäära risk on vara väärtuse languse tõenäosus, mis tuleneb ootamatutest intressimäärade kõikumistest. Intressimäärarisk on enamasti seotud fikseeritud tulumääraga varadega (nt võlakirjad), mitte aktsiainvesteeringutega. ja likviidsusrisk Pangade peamised riskid Pangade peamised riskid hõlmavad krediidi-, tegevus-, turu- ja likviidsusriski. Kuna pangad puutuvad kokku erinevate riskidega, on neil riskihalduse infrastruktuur hästi välja ehitatud ja nad peavad järgima valitsuse määrusi. . Intressimäärad mõjutavad panga kapitaliturgude ärisegmendi tulusid. Kui intressimäära risk on suur, on asutuse investeerimis- ja laenuportfelli väärtus kõikuv. Likviidsusriski määratletakse kui riski, et ei suudeta rahuldada praeguseid või tulevasi rahavoogude vajadusi, mõjutamata igapäevaseid toiminguid.
Tundlikkus
Tundlikkus on viimane kategooria ja mõõdab asutuse tundlikkust tururiskide suhtes. Näiteks saab anda hinnangut energiasektori laenudele, meditsiinilaenudele ja põllumajanduse laenudele. Tundlikkus kajastab taset, mida intressimäärad, vahetuskursid ja toormehinnad mõjutavad tulusid, mida kõiki saab väljendada beetaversiooniga beeta. Investeerimisväärtpaberi (st aktsia) beeta (β) on selle tootlus kogu turu suhtes. Seda kasutatakse riski mõõtmiseks ja see on kapitalivara hinnamudeli (CAPM) lahutamatu osa. Kõrgema beetaversiooniga ettevõttel on suurem risk ja ka suurem oodatav tootlus. .
Kuidas CAMELS-i reitingusüsteem töötab?
Iga kategooria jaoks antakse hinne ühest viieni. Üks on parim tulemus ja näitab tugevat tulemuslikkust ja riskijuhtimise tavasid asutuses. Seevastu viis on kõige kehvem hinnang. See näitab panga ebaõnnestumise suurt tõenäosust ja vajadust olukorra ratifitseerimiseks viivitamatult tegutseda. Kui asutuse praegune finantsseisund langeb vahemikku 1 kuni 5, nimetatakse seda liitreitinguks.
- Skaala 1 tähendab, et panga toimivus on hea, usaldusväärne ja vastavuses riskijuhtimise tavadega.
- Skaala 2 tähendab, et asutus on rahaliselt kindel ja mõõdukate nõrkustega.
- Skaala 3 viitab sellele, et krediidiasutus või investeerimisühing näitab järelevalveprobleeme mitmes mõõtmes.
- Skaala 4 näitab, et krediidiasutusel või investeerimisühingul on ebatõenäoline praktika, mis on tõsiste finantsprobleemide tõttu ohutu.
- Reiting 5 näitab, et krediidiasutus või investeerimisühing on ebapiisavate riskijuhtimistavade osas põhimõtteliselt põhjendamatu.
Suurem arv reitinguid takistab panga võimet laieneda investeeringute, ühinemiste või filiaalide lisamise kaudu. Samuti nõutakse kehva reitinguga asutuselt rohkem kindlustusmakseid.
Lisaressursid
Täname, et lugesite Finantsartiklit CAMELS-i reitingusüsteemi kohta. Õppimise jätkamiseks ja oma karjääri edendamiseks on abiks need täiendavad finantsressursid:
- Kapitali adekvaatsuse määr Kapitali adekvaatsuse määr (CAR) Kapitali adekvaatsuse määr määrab pankadele standardid, vaadeldes panga võimet tasuda kohustusi ning reageerida krediidiriskidele ja operatsiooniriskidele. Pangal, millel on hea CAR, on potentsiaalsete kahjude katmiseks piisavalt kapitali. Seega on vähem maksejõuetuks muutumise ja hoiustajate raha kaotamise riski.
- LIBOR LIBOR LIBOR, mis on Londoni pankadevahelise pakkumise määra lühend, viitab intressimäärale, mida Ühendkuningriigi pangad küsivad teistelt finantsasutustelt lühiajalise laenu eest, mille tähtaeg on üks päev kuni 12 kuud. LIBOR toimib lühiajaliste intressimäärade võrdlusalusena
- Basel III Basel III Basel III leping on finantsreformide kogum, mille töötas välja Baseli pangajärelevalve komitee (BCBS) eesmärgiga tugevdada
- Riskijuhtimine Riskijuhtimine hõlmab riskitegurite tuvastamist, analüüsimist ja reageerimist neile, mis moodustavad osa ettevõtte elust. Tavaliselt tehakse seda
