Õigete andmeallikate kogumine ja kasutamine finantsmudelites on finantsanalüüsi edukuse jaoks ülioluline. Finantsmodelleerimine eeldab rohke teabe kogumist ja analüüsimist; andmete kogumine on oluline mudel finantsmudeli loomisel. Finantsmudelis tuleb kasutada väga erinevaid andmeid. Ettevõtte ajaloolised tulemused on kolme väljavõtte mudeli koostamise peamine sisend. 3 väljavõtte mudel 3 väljavõtte mudel seob kasumiaruande, bilansi ja rahavoogude aruande üheks dünaamiliselt ühendatud finantsmudeliks. Näited, juhend, mis on kõigi teiste finantsmudelite seadistus.
Juhtimisarutelu ja ettevõtete aruannete analüüs, valdkonna aruanded ja professionaalsete analüütikute uurimisaruanded on mõned ressursid, mis võivad teie prognoosimise eelduste täpsust parandada Kasumiaruande reaartiklite prognoosimine Arutame kasumiaruande realtükkide projitseerimise erinevaid meetodeid. Kasumiaruande ridade prognoosimine algab müügitulust ja seejärel maksumusest. Lõpuks peate leidma oma hindamiseks sobivad sisendid. Asjakohaste andmeallikate tundmine on analüütiku jaoks kriitilise tähtsusega täpse ja ajakohase mudeli väljatöötamiseks.
Andmeallikad: Ettevõtte aruanded ja regulatiivsed arhiivid
Valitsused pööravad erilist tähelepanu aktsiaseltsidele. Avaliku sektori ettevõtete jaoks on kohustuslikud aruandlusstandardid, mida reguleerivad valitsusasutused.
Aktsiaselts kannab oma olemuse tõttu vastutust oma aktsionäride ees. Valitsused reguleerivad aktsiaseltside tegevust kohustuslike aruandlusnõuete ja -standardite kaudu. Vastavalt kehtivatele õigusaktidele peavad avalik-õiguslikud ettevõtted avalikustama kogu olulise teabe oma tegevuse ja tulemuslikkuse kohta.
Ettevõtted peavad aktsionäridele koostama aastaaruande, milles avalikustatakse ettevõtte teave. Need aruanded hõlmavad finantsandmeid, tegevuse tulemusi, teavet turusegmentide kohta, uute toodete plaane, tütarettevõtte tegevusi ning uurimis- ja arendustegevusi. Aktsionäridele esitatavad aastaaruanded pannakse tavaliselt ettevõtte veebisaidile.
Ameerika Ühendriikides on peamine reguleeriv üksus Securities and Exchange Commission (SEC). Aktsiaseltsid peavad esitama oma taotlused SEC-ile regulaarselt. SEC-failid on põhjalikud dokumendid, mis sisaldavad põhiteavet ettevõtte ja selle tegevuse kohta. Finantsmodelleerimise eesmärgil on analüütiku jaoks kõige asjakohasemad taotlused järgmised:
| Viilimine | Kirjeldus |
|---|---|
| Registreerimisavaldused | Ettevõtte omaduste ja äritegevuse kirjeldus; müügiks pakutava väärtpaberi kirjeldus; teave ettevõtte juhtimise kohta; sõltumatute raamatupidajate kinnitatud finantsaruanded |
| 10-K | Aastaaruanne, milles antakse ülevaade ettevõtte äritegevusest ja finantsolukorrast. 10-K sisaldab auditeeritud finantsaruandeid. |
| 10-Q | Kvartaliaruanne, milles on jätkuv ülevaade ettevõtte finantsseisundist aasta jooksul. 10-Q sisaldab auditeerimata finantsaruandeid. |
| 8-K | Aruanne jooksvate sündmuste kohta, et teatada peamistest sündmustest, millest aktsionärid peaksid teadma. |
| Graafik 13-D | Teatab, et isik või isikute rühm omandab enam kui 5% ettevõtte omakapitali väärtpaberite hääleõiguslikust klassist tegeliku omandiõiguse. |
| Puhverserveri avaldused | Ettevõtete avaldused, mis on esitatud enne aktsionäride koosolekuid, et anda aktsionäridele teadlike otsuste tegemiseks vajalikku teavet. |
| Vorm 3 | Esitatud ettevõtte siseringi (ettevõtte ametnikud ja direktorid) poolt, kes registreerivad omakapitali väärtpabereid esimest korda. |
| Vorm 4 | Esitatud pärast olulist muutust ettevõtte siseringi omanike osaluses. |
| Vorm 5 | Esitanud insaider, kes tegi aasta jooksul insaideritehinguid, millest vormis 4 varem ei teatatud. |
Kõik esitatud failid võib leida SEC-i hallatavast EDGAR-i andmebaasist.
Kanadas järgivad riigiettevõtted sarnast protsessi kui USAs asuvad riigiettevõtted. Kuigi Kanada väärtpaberite reguleerimise süsteem pole ühtne ja igal provintsil on oma reguleeriv üksus, on olemas ühtne andmebaas (SEDAR), mis sisaldab kõiki vorme, mille on esitanud kogu riigi börsil kaubeldavad ettevõtted. USA ja Kanada taotluste võrdlus on esitatud allolevas tabelis:
| USA esitused | Kanada viilimine |
|---|---|
| 10-K | Aastaaruanne, iga-aastane teabevorm, juhtimisvolituse ringkiri |
| 10-Q | Vahearuanne |
| 8-K | Oluliste muudatuste aruanne |
Suurbritannias peavad kõik börsil kaubeldavad ettevõtted (aktsiaseltsid või PLC-d) esitama nõutavad taotlused Companies House'ile, mis on ettevõtete registripidaja. Ettevõtte maja veebisaidilt leiate Ühendkuningriigis registreeritud ettevõtete esitatud andmebaasi. Ettevõtted esitavad aastaaruandeid, aastaaruande aruandeid ja suursündmuste teateid.
Jaapanis, mis on üks Aasia suurimatest finantsturgudest, on riigiettevõtete reguleerimine väga range. Iga aktsiaselts peab järgima finantsinstrumentide ja börsi seadust ning esitama finantsteenuste agentuurile (FSA) oma finantsaruanded, sisekontrolli aruanded ja CPAde poolt auditeeritud kvartaliaruanded. FSA on Jaapani valitsusasutus ja riigi finantssüsteemi reguleerija. Ettevõtted edastavad FSA-le vajalikud failid veebis, EDINET-süsteemi kaudu. See süsteem on üldsusele veebis saadaval.
Andmeallikad: finantsandmebaasid
Sellised ettevõtted nagu Bloomberg, Capital IQ CapIQ CapIQ (lühend kapitalist IQ) on turu luure platvorm, mille on välja töötanud Standard & Poor’s (S&P). Platvormi kasutatakse laialdaselt ettevõtete rahanduse paljudes valdkondades, sealhulgas investeerimispangandus, omakapitali uuringud, varahaldus ja palju muud. Capital IQ platvorm pakub uuringuid, andmeid ja analüüse era-, avalike ja Thompson Reuters võimaste finantsandmete andmebaaside kohta. Need andmebaasid võimaldavad juurdepääsu erinevat tüüpi finantsteabele, sealhulgas finantsaruannetest pärit varasematele finantsandmetele. Finantsandmebaasid võimaldavad teil ajaloolisi andmeid analüüsida ja neid hõlpsalt Excelisse eksportida. Nendest andmebaasidest hangitud finantsaruanded kipuvad olema siiski standardvormingus. Seega, kui ettevõte kasutab oma äritegevuse jaoks ainulaadset raamatupidamissüsteemi, ei mõista te seda hangitud andmete põhjal ja see mõjutab teie analüüsi.
Sellest hoolimata on finantsandmebaasid suurepärased allikad erinevat tüüpi andmetele, mis võivad finantsmudelites abiks olla. Peamised majanduslikud tegurid, ühinemis- ja ühinemistehingud Pretsedenttehingute analüüs Pretsedenditehingute analüüs on ettevõtte hindamise meetod, kus varasemaid ühinemis- ja ühinemistehinguid kasutatakse võrreldava ettevõtte väärtustamiseks täna. Tavaliselt nimetatakse seda pretsedentideks, seda hindamismeetodit kasutatakse kogu ettevõtte väärtustamiseks ühinemise / omandamise osana, mille analüütikud on tavaliselt ette valmistanud, võrreldavate analüüside võrdlev ettevõtte analüüs Kuidas võrreldavat ettevõtte analüüsi teha. See juhend näitab teile samm-sammult, kuidas koostada võrreldavat ettevõtte analüüsi ("Comps"), sisaldab tasuta malli ja palju näiteid. Comps on suhteline hindamismetoodika, mis vaatleb sarnaste aktsiaseltside suhtarvusid ja kasutab neid teise ettevõtte väärtuse tuletamiseks, väärtpaberite - sealhulgas aktsiate, võlakirjade ja tuletisinstrumentide - analüüs ning analüütikute aruanded on mõned paljudest kasulikest tööriistadest finantsmudelites kasutada.
Seotud Informatsioon:
Finance on finantsmodelleerimise ja hindamise analüütiku FMVA® sertifikaadi ametlik pakkuja. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, J.P. Morgan ja Ferrari ning missioonil aitavad teil oma karjääri edendada. Õppimise jätkamiseks ja oma oskuste arendamiseks on abiks need täiendavad tasuta rahalised ressursid:
- SEC-viilude tüübid SEC-viilude tüübid USA SEC muudab avalikult kaubeldavatele ettevõtetele kohustuslikuks erinevat tüüpi SEC-esildiste esitamise, vormid sisaldavad 10-K, 10-Q, S-1, S-4, vt näiteid. Kui olete tõsine investor või rahanduse alal tegutsev spetsialist, aitab SEC-i erinevat tüüpi taotluste tundmine ja tõlgendamine teid teadlike investeerimisotsuste tegemisel.
- Kanada - SEDAR Kanada - SEDAR SEDAR on otsitavate andmebaas avalike ettevõtete finantsaruannete, aastaaruannete ja muude Kanadas asuvate dokumentide jaoks. SEDAR tähistab: Dokumentide elektroonilise analüüsi ja otsimise süsteem. See on kõigi Kanada börsil noteeritud ettevõtete kohustuslik registreerimissüsteem.
- Ettevõtte hindamise infograafia hindamise infograafika Aastate jooksul oleme veetnud palju aega äri hindamise üle ja töötanud selle üle paljude tehingute hulgas. See hindamise infograafik
- Alusdokumendid Alusdokumendid Ettevõtte finantstehingute paberjälge nimetatakse raamatupidamises algdokumentideks. Ükskõik, kas tšekid on kirjutatud väljamaksmiseks, müüakse kviitungite saamiseks, tarnijad saadavad arvearveid või registreeritakse töötaja tööajale tööaeg - kõik vastavad dokumendid on algdokumendid.
