Vorm 11-K - ülevaade, kaasamised ja olulisus

Vorm 11-K - üks paljudest börsil noteeritud ettevõtetelt nõutavatest vormidest - on väärtpaberite ja börside komisjoni (SEC) vorm, mis tuleb esitada igal aastal. Vorm sisaldab teavet töötajate tehtud aktsiaostude kohta, samuti säästuplaanide kohta, millel on osalus kõigis 1933. aasta väärtpaberiseaduse alusel registreeritud väärtpaberites 1929. aasta turukrahh. Seadust nimetatakse ka tõe väärtpaberite seaduseks, föderaalseks väärtpaberiseaduseks või 1933. aasta seaduseks. See jõustus 27. mail 1933 Suure Depressiooni ajal. ... seaduse eesmärk oli parandada mõningaid rikkumisi.

Vorm 11-K

Vorm 11-K on spetsiaalne aastaaruanne, mis tuleb esitada koos vormiga 10-K 10-K Vorm 10-K on üksikasjalik aastaaruanne, mis tuleb esitada USA väärtpaberite ja börsikomisjonile (SEC). Esitamine annab põhjaliku kokkuvõtte ettevõtte aasta tulemustest. See on üksikasjalikum kui aastaaruanne, mis saadetakse aktsionäridele igal aastal. Vormi saab esitada kõnealuse väärtpaberi / väärtpaberite emitent. See on eriline, kuna keskendub töötajate aktsiate ostuplaanidele, mille on välja lasknud börsil noteeritud ettevõtted, kes on esitanud oma väärtpaberid vastavalt eespool nimetatud 1933. aasta väärtpaberiseadusele.

Kokkuvõte:

  • Vormi 11-K nõuab SEC vastavalt 1934. aasta SEC seadusele.
  • Vorm annab teavet töötajate aktsiate ostuplaanide kohta.
  • Vormil 11-K sisalduv teave on oluline, kuna see aitab investoritel - või potentsiaalsetel investoritel - kindlaks teha, kui rahaliselt ja struktuurselt ettevõte on ning kas tasub investeerida.

Mida sisaldab vorm 11-K?

Vorm 11-K on esitatud vastavalt 1934. aasta SEC-i seaduse paragrahvile 15d. Vormi alternatiivina nimetatakse ka töötajate aktsiate ostmise, säästude ja muude sarnaste plaanide aastaaruanneteks.

Seadus kehtestas rea esitamisnõudeid kõigile maaklerite ja börside esindajatele, kes tegelevad börsil noteeritud ettevõtete töötajate aktsiaplaanidega. Nõudeid on palju ja need sisaldavad järgmist:

  • Varunõuded
  • Auditi nõuded
  • Kõik volikirja taotlused
  • Avalikustamislepingud
  • Registreerimised

Ehkki vorm pole täpselt sama, on vorm 11-K sarnane vormiga 10-K.

Mis on vorm 10-K?

Vorm 10-K on veel üks aastaaruanne, mis annab põhjaliku kokkuvõtte ettevõtte viimase aasta tegevusest. (See muudab vormi sarnaseks vormiga 10-Q. Vorm 10-Q on aruanne, mille nõuab väärtpaberite ja börsikomisjon (SEC) ja mille peavad kõik aktsiaseltsid esitama kord kvartalis. Vorm sarnaneb vormiga 10-K; see sisaldab aga tavaliselt vähem üksikasju ja kaasatud finantsaruanded on tavaliselt auditeerimata. Igal aastal tuleb esitada ka kolm kvartalivormi 10-Q.)

See erineb vormist 11-K, kuna teadaolevalt on viimane sageli mõnevõrra "manipuleeritud" või riietatud viisil, mis muudab selle aktsionäridele atraktiivsemaks. 10-K-sse kuulub teave ettevõtte ajaloo (põhi- ja finants) kohta, ettevõtte struktuur Korporatiivne struktuur Ettevõtte struktuur viitab ettevõtte erinevate osakondade või äriüksuste korraldamisele. Sõltuvalt ettevõtte eesmärkidest ja tööstusharust, selle omakapitalist ja tütarettevõtetest, juhtide töötasudest ja täielikult auditeeritud finantsaruannetest.

Ettevõtted, mille aktsiaid kuulub enam kui 2000 omaniku klassi ja mille varad on üle 10 miljoni dollari, peavad lisaks muudele aastaaruannetele esitama iga-aastase 10-K aruande. Nõutakse, kas ettevõte kaupleb väärtpabereid avalikult või eraviisiliselt.

Vormi 11-K tähtsus

Ettevõtted peavad esitama vormi 11-K, kuid töötajate aktsiate ostuplaanid peavad avalikustama sarnaselt.

Miks see oluline on? Vormi peamine eesmärk on anda aktsionäridele ja kõigile isikutele, kes kaaluvad ettevõttesse investeerimist, kogu vajaliku finants- ja tegevusalase teabe ettevõtte kohta. See võimaldab investoritel saada ettevõttest ülevaatlik ülevaade ja loodetavasti määrata parim viis ettevõttesse tehtud investeeringute struktureerimiseks.

Seotud lugemised

Finance on ülemaailmse finantsmudeli modelleerimise ja hindamise analüütiku (FMVA) ametlik pakkuja. FMVA® sertifikaat. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, JP Morgan ja Ferrari, mis on loodud selleks, et aidata kõigil saada maailmatasemel finantsanalüütikuks . Oma karjääri edendamiseks on kasulikud allpool olevad täiendavad finantsressursid:

  • Töötajate aktsiate omandiplaan (ESOP) Töötajate aktsiate omandiplaan (ESOP) Töötajate aktsiate omandiplaan (ESOP) viitab töötajate hüvitiste plaanile, mis annab töötajatele ettevõttes osaluse. Tööandja eraldab protsendi ettevõtte aktsiatest igale abikõlblikule töötajale ilma eelneva kuluta. Aktsiate jaotamine võib põhineda töötaja palgaskaalal, tingimustel
  • Eraisik vs Avalik Ettevõte Eraisik vs Aktsiaselts Era- ja Avaliku Ettevõtte peamine erinevus seisneb selles, et aktsiaseltsi aktsiatega kaubeldakse börsil, eraettevõtte aktsiatega mitte.
  • Volikirja hääletamine Volikirja hääletamine Volikirja hääletamine on hääletamisõiguse delegeerimine esindajale algse hääleomaniku nimel. Hääletamisõiguse saanud erakonda nimetatakse volikirjana ja algset hääleomanikku nimetatakse juhiks. See kontseptsioon on oluline finantsturgudel ja eriti riigi osalusega ettevõtetes
  • Piiratud aktsia Piiratud aktsia Piiratud aktsia viitab aktsia andmisele isikule, mille suhtes kehtivad tingimused, mis peavad olema täidetud enne, kui aktsionär saab kasutada õigust aktsiate võõrandamiseks või müümiseks. Seda antakse tavaliselt välja ettevõtte ametnikele, näiteks direktoritele ja tippjuhtidele.

Lang L: none