Riskipositsioon maksejõuetuse korral (EAD) on prognoositav kahju suurus, mida pank võib laenusaaja maksejõuetuse korral ja selle tekkimise ajal kogeda. Kahju sõltub summast, millega pank oli laenusaajaga maksejõuetuse hetkel avatud, kuna maksejõuetus toimub tulevikus teadmata kuupäeval. Selle saamiseks lisatakse operatsioonile juba tõmmatud risk protsendini kasutamata riskile.
Allikas
Pangad arvutavad sageli iga laenu EAD-väärtuse ja kasutavad seejärel arvnäitajaid nende üldise maksejõuetusriski määramiseks. Maksejõuetuse risk Maksejõuetuse risk, mida nimetatakse ka maksejõuetuse tõenäosuseks, on tõenäosus, et laenuvõtja ei maksa põhiosa ja intresse täielikult ja õigeaegselt,. See on dünaamiline arv, mis muutub, kui laenuvõtja maksab laenuandjale tagasi.
Kokkuvõte
- Riskipositsioon maksejõuetuse korral (EAD) on prognoositav kahjusumma, mida pank võib laenusaaja maksejõuetuse korral ja selle tekkimise ajal kogeda.
- Kui sihtasutuse sisereitingutel põhineva lähenemisviisi (F-IRB) kohaselt juhivad EAD arvutamist reguleerivad asutused, siis täiustatud lähenemisviisi (A-IRB) kohaselt on pankadel suurem paindlikkus EAD arvutamisel.
- Pank võib oma eeldatava kahju arvutada EAD, PD ja LGD korrutise abil.
Kuidas EAD arvutatakse?
Kui sihtasutuse sisereitingupõhise lähenemisviisi (F-IRB) kohaselt juhivad EAD arvutamist reguleerivad asutused, siis täiustatud lähenemisviisi (A-IRB) kohaselt on pankadel suurem paindlikkus EAD arvutamisel.
F-IRB lähenemine
Vundamendimeetodi kohaselt arvutatakse riskipositsioon maksejõuetuse korral, võttes arvesse alusvara, tuleviku hindamist, vahendi tüüpi ja kohustuste üksikasju. Väärtus ei võta arvesse tagatisi, garantiisid ega tagatisi (eiratakse krediidiriski maandamise tehnikaid, välja arvatud bilansiline tasaarveldus, kui tasaarvestuse mõju on arvestatud EAD-sse).
EAD sarnaneb bilansiliste tehingute riskipositsiooni nominaalsummaga. Teatud tingimustel on panga ettevõtte vastaspoolele antud laenude ja hoiuste bilansiline tasaarveldus lubatud vähendada riskipositsiooni hinnangul.
Bilansiväliste kirjete puhul on sihtasutuse lähenemisviisil kahte laia tüüpi: ebakindla tuleviku kasutusega tehingud, näiteks kohustused ja uuenevad krediidid, ja börsivälised valuutavahetused, intressimäär Intressimäär Intressimäär tähendab võetavat summat laenuandja laenusaajale mis tahes antud laenu eest, väljendatuna üldjuhul protsendina põhiosast. ja omakapitali tuletisinstrumentide lepingud.
A-IRB lähenemine
Täiustatud lähenemisviisi kohaselt määrab pank ise, kuidas igale riskipositsioonile asjakohast EAD-d rakendatakse, ja ühtlustab oma kapitalinõudeid, eraldades kõige tõsisemad konkreetsed riskitegurid ja halvustades teisi. Pank, mis kasutab kapitali eesmärgil sisemisi EAD-hinnanguid, võib eristada EAD-väärtusi laiema tehinguomaduste ja laenuvõtja omaduste põhjal.
Eeldatakse, et väärtused (nagu ka PD ja LGD hinnangute puhul) esindavad pikaajaliste keskmiste keskmist konservatiivset vaadet, ehkki pangad võivad vabalt kasutada konservatiivsemaid hinnanguid.
Pank, kes soovib kasutada oma EAD hinnanguid, peab oma järelevalveasutusele tõendama, et ta suudab täita täiendavaid miinimumnõudeid, mis on seotud prognooside usaldusväärsuse ja terviklikkusega. Kõik EADi hinnangud tuleks arvutada ilma konkreetsete eraldistena, mille pank võis riskipositsiooni suhtes tekitada.
Pangad saavad oma kapitalinõuet vähendada, kasutades täiustatud IRB-meetodit.
Tõenäosus maksejõuetuse korral, kaotus vaikimisi ja ekspositsioon maksejõuetuse korral
PD (maksejõuetuse tõenäosus) analüüs on meetod, mida suuremad asutused kasutavad tavaliselt oma eeldatava kahju arvutamiseks. PD määratakse konkreetsele riskimõõdule ja see näitab maksejõuetuse tõenäosust protsentides. Seda mõõdetakse tavaliselt tähtajaks tasumata laenude hindamisel ja arvutatakse sarnase reitinguga laenude migratsioonianalüüsi abil. Arvestus on seotud kindla ajaperioodiga ja mõõdab maksejõuetute laenude protsenti.
LGD (Loss Given Default) Loss Given Default (LGD) Kahju, mis pangale või laenuandjale tekib siis, kui laenuvõtja laenuga maksmata jätab (ei maksa tagasi), nimetatakse kahjumiks antud kahjuks. Vaikimisi antud väärtus, mis on ainulaadne pangandussektorile või segmendile, mõõdab eeldatavat kahju. See näitab summat, mille laenuandja on pärast alusvara müümist tagasi nõudnud, kui laenuvõtja ei täida laenu.
LGD täpset muutujat võib olla keeruline kindlaks teha, kas portfellikahjumid erinevad oodatust või on segment statistiliselt väike. Tööstuse LGDd on saadaval kolmandate osapoolte laenuandjatelt.
PD ja LGD väärtused kehtivad üldiselt kogu majandustsükli vältel. Laenuandjad hindavad turu või portfelli koosseisu muutustega siiski ümber. Majanduse taastumine, majanduslangus ja ühinemised võivad vajada ümberhindamist.
Pank võib arvutada oma eeldatava kahju, võttes EAD, PD ja LGD korrutise.
Eeldatav kahjum = EAD * PD * LGD
Miks on säritus vaikimisi oluline?
Vastuseks ülemaailmsele finantskriisile 2007–2008 2008–2009 ülemaailmsele finantskriisile Globaalne finantskriis aastateks 2008–2009 viitab ulatuslikule finantskriisile, millega maailm oli silmitsi aastatel 2008–2009. Finantskriis mõjus nii üksikisikutele kui ka institutsioonidele maailmas, kus miljonid ameeriklased on sügavalt mõjutatud. Finantsasutused hakkasid vajuma, paljud olid suuremate üksuste poolt neelatud ja USA valitsus oli sunnitud pakkuma päästemeetmeid. Pangandussektor võttis vastu rahvusvahelised eeskirjad, et vähendada makseviivitust. EAD (Exposure at Default) ja LGD (Loss Given Default) hinnangud on peamised sisendid oodatavate ja ootamatute krediidikahjumite ning seega ka krediidiriskikapitali (regulatiivse ja majandusliku) mõõtmisel.
Reguleeriv raamistik (Basel III Basel III Basel III leping on finantsreformide kogum, mille töötas välja Baseli pangajärelevalve komitee (BCBS) eesmärgiga tugevdada), mille esitas Baseli pangajärelevalve komitee (BCBS). Pärast finantskriisi eesmärk on parandada pangandussektori võimet tulla toime finants- ja majanduslikust stressist tingitud šokkidega. Parandades riskijuhtimist, avalikustamise standardeid ja pankade läbipaistvust, loodab rahvusvaheline kokkulepe vältida pankrotistuvate finantsasutuste doominoefekti.
Rohkem ressursse
Finance pakub sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikaati. Sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ akrediteerimine on krediidianalüütikute globaalne standard, mis hõlmab finants-, raamatupidamis-, krediidianalüüsi, rahavoogude analüüsi, pakti modelleerimist, laenu tagasimaksed ja palju muud. sertifitseerimisprogramm neile, kes soovivad oma karjääri järgmisele tasemele viia. Oma teadmistebaasi õppimise ja arendamise jätkamiseks uurige palun allpool olevaid täiendavaid asjakohaseid ressursse:
- Baseli lepingud Baseli lepingud Baseli lepingud viitavad Baseli pangajärelevalve komitee (BCBS) kehtestatud panganduse järelevalve eeskirjade kogumile. Need olid välja töötatud
- Vaikimisi määr Vaikimisi määr Vaikimisi määr on kõigi laenuandja või finantseerimisasutuse väljastatud laenude määr, mis laenuvõtja poolt tasumata jääb ja deklareeritakse
- Langusrisk Langusrisk Langusrisk viitab tõenäosusele, et vara või väärtpaber langeb. Kukkumisest võib tuleneda potentsiaalne kaotus
- Maksejõuetuse tõenäosus Maksejõuetuse tõenäosus Maksejõuetuse tõenäosus (PD) on tõenäosus, et laenuvõtja ei täida laenu tagasimakseid, ja seda kasutatakse investeeringust oodatava kahju arvutamiseks.
