Negatiivne amortisatsioon toimub siis, kui laenu põhisumma suureneb järk-järgult, kuna laenu tagasimaksed ei kata perioodi intressikulude kogusummat. See juhtub seetõttu, et laenuvõtjatel on lubatud teatud aja jooksul laenu kehtivuse ajal teha vähendatud makseid. Seetõttu kasutatakse saadud makseid laenu koguneva intressi maksmiseks ja tasumata intressikulude jääk lisatakse põhisummale. Põhimakse on võlgnetava laenu esialgse summa suurune makse. Teisisõnu on põhimakse laenult makstav makse, mis vähendab järelejäänud laenusummat, selle asemel, et rakendada laenult intressi maksmist. summa.
Lõpuks võib selline kokkulepe tulevikus kaasa tuua suuri laenumakseid. Kui vähendatud laenumaksete periood on läbi, teeb laenuvõtja regulaarselt makseid, et tasuda laenu jääk.
Näiteks kui laenuvõtja võttis pangast 1000 dollari suuruse laenu ja maksis tagasi ainult 950 dollarit, lisatakse laenu põhijäägile 50 dollari suurune jääk. Selline kokkulepe on levinud teatud tüüpi laenude puhul, näiteks hüpoteeklaenud. Hüpoteek Hüpoteek on hüpoteeklaenuandja või panga pakutav laen, mis võimaldab eraisikul kodu osta. Kuigi kogu kodu maksumuse katmiseks on võimalik võtta laene, on tavalisem tagada laen umbes 80% ulatuses kodu väärtusest. , õppelaenud ja krediitkaardilaenud.
Kokkuvõte
- Negatiivne amortisatsioon on laenu tagasimaksestruktuur, mis võimaldab laenuvõtjatel teha väiksemaid igakuiseid tagasimakseid, mis on väiksemad kui laenu intressikulud.
- Maksmisele kuuluv intressimäär lisatakse laenu põhijäägile ja järgmine intressimakse arvutatakse uue põhisaldo alusel.
- Negatiivne amortisatsioon võimaldab hüpoteeklaenuvõtjatel maksta vähendatud hüpoteegimakseid laenulepingu alguses.
Negatiivse amortisatsiooni mõistmine
Amortisatsioon on tavaline protsess, kus laenuvõtja tasub laenu tavaliste laenumaksetega, nii et iga laekumata saldo väheneb. Näiteks kui laenuvõtja võtab 30-aastase fikseeritud intressimääraga hüpoteegi, peavad nad maksma iga kuu samu regulaarseid makseid, isegi kui põhiosa ja intressijääk aja jooksul vähenevad.
Kui hüpoteek nõuab 30 aasta jooksul igakuist makset 800 dollarit, on laen täielikult amortiseerunud, eeldades, et intressimäär ei muutu. Kui laenusaaja teeb makse, mis on suurem kui 800 dollari suurune kuumakse, tähendab see, et laen kustutatakse enne 30 aasta möödumist. Samamoodi pikendab vähem kui 800 dollari suurune kuumakse laenu kauem kui 30 aastat.
Negatiivne amortisatsioon on tavalise amortisatsiooni pöördvõimalus, kuna laenu põhisumma suureneb, kui laenusaaja teeb väikesi makseid või jätab makseid tegemata. See tähendab, et kuna laenuvõtja teeb väiksemaid makseid, suureneb tasumata põhisumma, kuna maksed ei ole intressikulude katmiseks piisavad.
Tavaliselt on laenuandja Laenuandja Laenuandjaks on äri- või finantsasutus, mis annab krediiti ettevõtetele ja üksikisikutele, eeldades, et kogu laenusumma võib pakkuda laenusaajale võimalust teha minimaalne makse, mis ei kata intressikulusid. Tasumisele kuuluv intressikulu lisatakse põhisummale ja see suurendab laenujääki. Lõpuks, pärast teatud aja möödumist, peab laenuvõtja hakkama regulaarselt maksma nii põhiosa kui ka intressikulude katmiseks. See tähendab, et maksed võivad olla tavalistest igakuistest maksetest suuremad ja laenusaaja võib hüpoteegi pealt maksta rohkem, kui kodu tegelikult väärt on.
Negatiivse amortisatsiooni kasutamisel
Järgmised on kaks peamist viisi, kuidas laenuvõtjad kasutavad negatiivset amortisatsiooni:
1. Laenusaaja ei suuda maksta
Negatiivset amortisatsiooni võib kasutada juhul, kui laenuvõtjal puudub piisavalt laenude igakuiste tagasimaksete tegemiseks. Näiteks kui laenuvõtja on töötu Töötus Töötus on termin, mis viitab üksikisikutele, kes on töövõimelised ja otsivad tööd, kuid ei suuda tööd leida. Pealegi pole just tööjõus või inimkogus inimestel, kes on töö jaoks kättesaadavad, sobivat töökohta. ja ei suuda laenu tagasi maksta, saavad nad taotleda edasilükkamist, mis võimaldab neil ajutiselt lõpetada laenumaksete tegemine.
Kuid intressikulud kogunevad jätkuvalt ja need lisatakse põhisumma jäägile. See suurendab põhisummat ning laenuvõtja vastutab kogunenud põhiosa ja intressikulude tasumise eest, kui ta jätkab regulaarsete laenumaksete tegemist.
2. Laenusaaja maksab vähem kui igakuised intressikulud
Kui laenuvõtja maksab kuu eest vähem kui nõutavad intressikulud, jääb osa intressikulu maksmata. Kuna laenuvõtja ei suuda kõiki intressikulusid katta, tähendab see, et laenuandjal on iga perioodi lõpus intressisumma.
Laenuandja lisab laenujäägile tasumata intressikulu ja laenujääk kasvab iga kuu järjest. Lõpuks peab laenuvõtja tasuma laenujäägi, tehes ühekordse makse kogu võla tasumiseks või korrapäraste amortiseerivate maksetega, mis on suuremad kui esialgse laenulepingu igakuised osamaksed.
Praktiline näide
Oletame, et John võttis 30-aastase hüpoteegi 7,5% aastase intressimääraga ja tasumata põhisaldo on 100 000 dollarit. Laenuleping võimaldab Johnil 30-aastase perioodi jooksul teha teatud perioodiks 500 dollarit kuumakseid. Järgmise kavandatud tagasimakse korral peab John tasuma tavalised 625 dollari (0,075 / 12 x 100 000) intressikulud.
Rahaliste piirangute tõttu otsustas ta tasuda laenulepingus lubatud 500 dollari suuruse intressi. See tähendab, et võlgnetavad intressid on 125 dollarit (625–500 dollarit), mis lisatakse põhisaldole.
Tasumisele kuuluv intress lisatakse põhisaldole, et viia uus saldo 100 125 dollarini. Järgmisel tagasimakseperioodil arvutatakse intressikulu suurenenud põhisumma põhjal.
Rohkem ressursse
Finance on ülemaailmse sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikaadi ametlik pakkuja. Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akrediteerimine on krediidianalüütikute globaalne standard, mis hõlmab finants-, raamatupidamis-, krediidianalüüsi-, rahavoogude analüüsi , pakti modelleerimine, laenu tagasimaksed ja palju muud. sertifitseerimisprogramm, mille eesmärk on aidata kellelgi saada maailmatasemel finantsanalüütikuks. Oma karjääri edendamiseks on kasulikud allpool olevad täiendavad finantsressursid:
- Amortisatsioonikava Amortisatsioonikava Amortisatsioonigraafik on tabel, mis sisaldab üksikasju amortiseeruva laenu perioodiliste maksete kohta. Amortiseeruva laenu põhiosa makstakse
- Minimaalne kuumakse Minimaalne kuumakse Minimaalne kuumakse on väikseim summa, mis tuleb kuu jooksul maksta uueneva krediidivõimaluse, näiteks krediitkaardi puhul. Kui kasutaja
- Amortiseerimata laen Amortiseerimata laen Amortiseerimata laen on laen, mille võlgnetavat põhiosa ei maksta enne laenu tähtaega. Amortiseerimata laene nimetatakse ka ainult intressidega
- Hüpoteeklaenumäär Hüpoteeklaenumäär Hüpoteeklaenumäär on hüpoteegilt laenuvõtjalt nõutav intressimäär. Hüpoteeklaen on tagatud laen, mis võimaldab laenuvõtjatel raha koguda
