Varade finantseerimine on ettevõtte varadega seotud laenutüüp. Varade finantseerimisel kasutab ettevõte oma olemasolevat laoseisu, saadaolevad arved saadaolevad arved saadaolevad arved (AR) tähistavad ettevõtte krediidimüüki, mida kliendid pole veel täielikult tasunud, bilansis olev käibevara. Ettevõtted lubavad oma klientidel maksta mõistliku, pikema aja jooksul tingimusel, et tingimustes on kokku lepitud. või lühiajalised investeeringud lühiajalise rahastamise tagamiseks.
Vahendeid kasutatakse kahel viisil:
Esimene hõlmab ettevõtteid, kes kasutavad rahastamist vara, sealhulgas seadmete, masinate, vara ja muu kapitalivara kasutamise kindlustamiseks. Ettevõttel on õigus vara täielikku kasutamist kindlaksmääratud ajavahemiku jooksul ja ta maksab laenuandjale vara kasutamise eest regulaarselt.
Varade finantseerimise teist variatsiooni kasutatakse juhul, kui ettevõte soovib laenu saada tagatisena neile kuuluva vara pantimise teel. Tagatis on tagatisvara või vara, mida üksikisik või üksus pakub laenuandjale laenu tagatiseks. Seda kasutatakse laenu saamise viisina, mis toimib kaitsena laenuandja võimalike kahjude eest, kui laenusaaja maksed maksmata jätab. . Traditsioonilise laenu korral antakse rahastamine ettevõtte krediidivõimelisuse ning ettevõtte ja projektide väljavaadete põhjal.
Vara finantseerimise kaudu antud laenud määratakse vara enda väärtuse järgi. See võib olla tõhus alternatiiv juhul, kui ettevõte ei ole kvalifitseeritud traditsioonilise rahastamise tagamiseks.
Kokkuvõte
- Varade finantseerimist kasutatakse kahel viisil: varade kasutamise kindlustamiseks ja laenuga finantseerimise tagamiseks.
- Mõlemad pakuvad ettevõttele rahalist paindlikkust, suurendades lühiajalist rahastamist ja käibekapitali.
- Varade finantseerimiseks võib tavapärase finantseerimisega võrreldes rohkem ettevõtteid kvalifitseeruda, kuna varasid kasutatakse tagatisena.
Miks kasutada varade finantseerimist?
1. Varade kasutamise kindlustamine
Kapitalikulud varade ostmiseks otse võivad ettevõtte ettevõtte käibekapitali koormuse koormata. Käibekapitali valem Käibekapitali valem on käibevarad, millest on lahutatud lühiajalised kohustused. See mõõdab ettevõtte lühiajalist likviidsust; mis jääb bilanssi ja rahavoogu. Varade finantseerimise kasutamine annab ettevõttele varad, mida nad vajavad tegutsemiseks ja kasvamiseks, säilitades samas finantsilise paindlikkuse vahendite mujale paigutamiseks.
Varade otsene ostmine võib olla kallis, riskantne ja pidurdada ettevõtte laienemist. Varade finantseerimine on otstarbekas võimalus omandada ettevõttele vajalik vara ilma ülemääraste kulutusteta.
Varade finantseerimisega saavad struktuurist kasu nii laenuandjad (pangad ja finantsasutused) kui ka laenuvõtjad (ettevõtted). Varade finantseerimine on laenuandjatele turvalisem kui traditsioonilise laenu laenamine.
Traditsiooniline laen nõuab suure summa laenamist, mille pank loodab tagasi saada. Kui pank vara välja laenutab, teavad nad, et suudavad vähemalt vara väärtuse tagasi saada. Lisaks, kui laenuvõtjad ei suuda makseid teha, võib laenuandja vara arestida.
2. Laenu tagamine varade kaudu
Varade finantseerimine hõlmab ka ettevõtet, kes soovib saada laenu tagatiseks panditud bilansis olevate varade abil. Ettevõtted kasutavad varade finantseerimist tavapärase finantseerimise asemel, kuna laenuandmine määratakse pigem vara väärtuse kui ettevõtte krediidivõime järgi.
Kui ettevõte peaks oma laene maksmata jätma, arestitakse nende vara. Selliste laenude tagatiseks panditud vara hulka võivad kuuluda PP&E PP&E (materiaalne põhivara) PP&E (materiaalne põhivara) on üks bilansis leiduvatest põhivaradest. PP&E-d mõjutavad Capex, amortisatsioon ning põhivara soetamine / realiseerimine. Need varad mängivad võtmerolli ettevõtte tegevuse ja tulevaste kulude, varude, nõuete ja lühiajaliste investeeringute finantsplaneerimisel ja analüüsimisel.
Varasematel etappidel ja väiksematel ettevõtetel tekib laenuandjatega sageli probleeme, kuna neil puudub krediidireiting. Krediidireiting Krediidireiting on konkreetse krediidiasutuse arvamus üksuse (valitsuse, ettevõtte või üksikisiku) võimekuse ja tahte kohta täita oma finantskohustuste täielikkus ja tähtaeg. Krediidireiting tähistab ka võlgniku maksejõuetuse tõenäosust. või traditsioonilise laenu kindlustamiseks. Varade finantseerimise kaudu saavad nad laenu nende varade põhjal, mis on vajalikud nende igapäevase tegevuse ja kasvu rahastamiseks.
Seda kasutatakse tavaliselt lühiajaliseks rahastamiseks, et suurendada lühiajalist raha ja käibekapitali. Vahendid suunatakse mitmele üksusele, näiteks töötajate töötasud, maksed tarnijatele ja muud lühiajalised vajadused.
Laene on tavaliselt lihtsam ja kiirem saada, mis muudab selle atraktiivseks kõigile ettevõtetele. Vähemate lepingute ja piirangutega on nende kasutamine paindlikum. Laenudega kaasneb tavaliselt fikseeritud intressimäär, mis aitab ettevõttel oma eelarvet ja rahavoogusid hallata.
Viis varade finantseerimise tüüpi
1. Järelmaks
Järelmaksuga ostab laenuandja vara laenusaaja nimel. Laenusaaja maksab laenuandjale vara aja jooksul tasumiseks. Sel ajal on vara laenuandja omandis, kuni laen on tasutud. Kui viimane makse on tehtud, antakse laenuvõtjale võimalus osta vara nominaalkursiga.
2. Varustuse rent
Varustuse rentimine on varade rahastamiseks populaarsed võimalused, kuna sellega kaasneb vabadus ja paindlikkus. Seadmete rentimiseks sõlmib ettevõte (laenuvõtja) lepingulise lepingu. Seadmete rendileping. Seadmete rendileping on lepinguline leping, kus rendileandja, kes on seadme omanik, lubab rentnikul seadet kasutada koos laenuandjaga kasutamiseks. seadmeid oma ettevõtte jaoks kokkulepitud aja jooksul.
Ettevõte teeb makseid kuni lepinguperioodi lõpuni. Kui üürileping on lõppenud, võib ettevõte renditud seadmed tagastada, pikendada liisingut, uuendada uusimatele seadmetele või osta seadmed otse.
3. Kasutusrent
Kasutusrent on sarnane seadmete rendile, välja arvatud juhul, kui kasutusrenti kiputakse kasutama lühemaks perioodiks, mitte vara täielikuks elueaks. Seetõttu on kasutusrent sageli odavam võimalus, kuna vara laenatakse lühemaks ajaks.
Maksed kajastuvad ainult vara kasutamise ajal, mitte vara täieliku väärtuse eest. Kasutusrent on kasulik ettevõtetele, kes otsivad seadmete lühiajalist kasutamist oma vajaduste rahuldamiseks.
4. Kapitalirent
Kapitalirendi määravaks tunnuseks on see, et laenuvõtja võtab rendilepingu ajaks kõik omandiõigused ja -kohustused. Laenusaaja vastutab vara hooldamise eest rendi kehtivuse ajal.
5. Vara refinantseerimine
Varade refinantseerimist kasutatakse juhul, kui ettevõte soovib tagada laenu, pantides neile praegu kuuluvad varad tagatiseks. Vara, sealhulgas vara, sõidukeid, seadmeid ja isegi saadaolevaid nõudeid, kasutatakse laenu võtmiseks. Selle asemel, et pank otsustaks ettevõtte krediidivõimelisuse üle, hindab pank panditud varasid ja loob varade väärtuse põhjal laenu suuruse.
Võtmed kaasa
Need kaks varade finantseerimise tüüpi pakuvad ettevõtetele ja nende varade kasutamiseks paindlikke võimalusi. Kui vara rahastamist kasutatakse laenuandjalt vara kasutamiseks, on ettevõtte rahavoog ja käibekapital vähem koormatud.
Varade finantseerimise teist varianti kasutatakse juhul, kui ettevõte soovib oma tagatisena panditud varaga laenu saada. Laene on tavaliselt lihtsam saada tänu sellele, et laenu antakse vara väärtuse, mitte krediidivõime põhjal. Krediidivõime Krediidivõimelisus on lihtsalt öeldes krediidi vääriline või vääriline. Kui laenuandja on kindel, et laenuvõtja täidab oma võlakohustuse õigeaegselt, loetakse laenuvõtja krediidivõimeliseks. ettevõtte.
Lisaressursid
Finance on ülemaailmse sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikaadi ametlik pakkuja. Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akrediteerimine on krediidianalüütikute globaalne standard, mis hõlmab finants-, raamatupidamis-, krediidianalüüsi-, rahavoogude analüüsi , pakti modelleerimine, laenu tagasimaksed ja palju muud. sertifitseerimisprogramm, mille eesmärk on aidata kellelgi saada maailmatasemel finantsanalüütikuks. Oma karjääri edendamiseks on kasulikud allpool olevad lisaressursid:
- Sildfinantseerimine Sildfinantseerimine Sildfinantseerimine on ajutise rahastamise vorm, mis on ette nähtud ettevõtte lühiajaliste kulude katmiseks kuni korrapärase pikaajalise rahastamise lõpetamiseni.
- Kapitalikulud Kapitalikulud on rahalised vahendid, mida ettevõte kasutab pikaajaliste varade ostmiseks, täiustamiseks või hooldamiseks ettevõtte efektiivsuse või võimekuse parandamiseks. Pikaajalised varad on tavaliselt füüsilised ja nende kasulik eluiga on rohkem kui üks arvestusperiood.
- Tagatise kvaliteet Tagatise kvaliteet Tagatise kvaliteet on seotud teatud vara üldise olukorraga, mille ettevõte või üksikisik soovib vahendeid laenates tagatiseks panna
- Lühiajaline laen Lühiajaline laen Lühiajaline laen on laenuliik, mis saadakse ajutise isikliku või ärikapitali vajaduse katmiseks. Kuna tegemist on krediidiliigiga, hõlmab see laenatud kapitali summat ja intresse, mis tuleb tasuda määratud tähtpäevaks, mis on tavaliselt aasta jooksul pärast laenu saamist.
