Ettevõtte krediidianalüüs - ülevaade, komponendid

Ettevõtte krediidianalüüs on protsess, mille käigus hinnatakse ettevõtte laenuvõtja krediidivõimelisust, hinnates tema finantsvõimalusi genereerida võlakohustuste täitmiseks piisavalt rahavooge. Laenusaaja finantssuutlikkuse hindamisel kasutab krediidianalüütik laenuvõtja esitatud finantsandmete analüüsimiseks erinevaid kvalitatiivseid ja kvantitatiivseid vahendeid.

Ettevõtte krediidianalüüs

Finantsandmeid võib hankida bilansi bilansist. Bilanss on üks kolmest põhiaruandest. Need väljavõtted on nii finantsmudeli kui ka raamatupidamise võtmetähtsusega. Bilansis kuvatakse ettevõtte koguvarad ja nende varade finantseerimine kas võla või omakapitali kaudu. Varad = kohustused + omakapital, kasumiaruanne, rahavoogude aruanne Rahavoogude aruanne Rahavoogude aruanne (ametlikult nimetatud rahavoogude aruandeks) sisaldab teavet selle kohta, kui palju raha on ettevõte antud ajavahemikul genereerinud ja kasutanud. See sisaldab 3 jaotist: raha operatsioonidest, raha investeerimisest ja raha rahastamisest. või muud finantsaruanded, mis on konkreetsed laenuvõtja äritegevuse kohta. Krediidianalüüsi tulemus määrab kindlaks, kas pank annab laenu, mida laenuvõtja taotles, ja kui on, siis laenu summa, mida pank saab laenuvõtjale anda.

Ettevõtte krediidianalüüs näitab (majandus) üksuse majandustulemusi ja määrab, kas taotletud laenust piisab (majandus) üksuse finantsvajaduste rahuldamiseks. Kui laenusumma, mida laenuvõtja taotles, langeb alla eesmärgi lõpuleviimiseks vajaliku summa, on suur oht, et projekt ebaõnnestub keskel ja laenuandjal tekib kahju.

Taotletav summa peaks olema piisav eesmärgi või projekti rahastamiseks, omanikule ja selle direktoritele palga maksmiseks ning ettevõtte tegevuskulude katmiseks. Praeguste ja eeldatavate rahavoogude analüüs võib kindlaks määrata (majandus) üksuse võla võlgade teenindamise võime ja näidata, kuivõrd ettevõte suudab võlgadele vastu pidada.

Kiire kokkuvõte

  • Ettevõtete krediidianalüüsi eesmärk on hinnata ettevõtete laenuvõtjate krediidivõimet.
  • Krediidianalüüs annab teavet riskide taseme kohta, mis on seotud krediidi laiendamisega konkreetsetele ettevõtte laenuvõtjatele.
  • Ettevõtete laenuvõtjate krediidianalüüs on keeruline ja pikk protsess tänu tohutule arvele dokumentidele ja dokumentidele, mida krediidianalüütik peab hindama.

Kui suur on varade ja kohustuste suhe?

Vara ja kohustuste suhe on krediidivõime põhinäitaja Krediidivõimelisus Krediidivõime on lihtsalt öeldes see, kui "vääriline" või väärt on krediiti. Kui laenuandja on kindel, et laenuvõtja täidab oma võlakohustuse õigeaegselt, loetakse laenuvõtja krediidivõimeliseks. ettevõtte. Suhtarvuga võrreldakse kõiki ettevõtte omandis olevaid varasid kõigi võlgadega, mis võlgnevad teistele ettevõtetele ja üksikisikutele. Suhe saadakse kõigi varade väärtuse arvutamisel ja jagamisel ettevõtte kõigi kohustuste väärtusega, nagu allpool näidatud:

Vara ja kohustuste suhe = kogu vara / kohustuste koguarv

Suhet saab tõlgendada, et pakkuda erinevaid vaatenurki. 2 või suurem arv tähendab, et ettevõtte krediidivõime on kõrge. Mida suurem on see näitaja, seda paremaks muutub ja hinnatakse ettevõtte krediidivõimelisust.

Kui jagatis on 1, tähendab see, et ettevõtte varade väärtus ja kohustuste väärtus on võrdsed, järeldades, et selle üksuse laenamisega on seotud teatud risk. Arv, mis on väiksem kui 1, tähendab, et ettevõte on võlgadega üle koormatud ja enam võlgu ei saa. Sellisel juhul ületab tema kohustuste väärtus tema vara väärtuse ning on suur tõenäosus, et ettevõte kohustusi ei täida.

Krediidi laiendamine sellisele üksusele tähendab liiga suure riski võtmist, sest ettevõte kasutab tõenäoliselt vahendeid oma kohustuste tasumiseks, mitte investeerib varadesse, mis võivad võlgade tasumiseks tekitada rahavoogusid. Varade ja kohustuste suhte arvutamine võib aidata krediidianalüütikul saada teavet majandusüksuse äritegevuse stabiilsuse ja krediidiriski taseme kohta.

Ettevõtte krediidianalüüsi komponendid

1. Tasumata nõuded

Nõuete täitmatajätmise ja halva võla tekkimise määr Bad Debt Expense Journal Entry, kõigepealt selgitame välja, mida tähendab halb võlg. Mõnikord peab ettevõte aruandeperioodi lõpus, kui ettevõte läheb finantsaruandeid koostama, määrama, milline osa tema nõuetest on sissenõutav. Osa, mis on ettevõtte arvates sissenõutamatu, on nn halbade võlgade kulu. See annab ülevaate, kui püsiv on ettevõte. Saamata jäänud võlad on ettevõtte jaoks väljaminek ja mida suurem on nende väärtus, seda suurem on kahjum, mis ettevõttel tekib.

Tasumata nõuete väärtuse saab nii, et jagate arvete nõuete väärtuse kuu keskmise müügituluga ja korrutame saadud väärtuse 30 päevaga. See annab teile keskmise päevade arvu kuus, mil kontovõlad jäävad tasumata.

Nõuded ostjate vastu nõuavad tasumist lühikese aja jooksul, tavaliselt mõne päeva või nädala jooksul. Kui need jäävad maksmata kauemaks kui lubatud, tähendab see, et selle üksuse laenamisega on seotud risk.

2. Kapitali stabiilsus

Ettevõtte kapitali stabiilsus näitab aktsionäride pühendumust. Kui palju kapitali saavad aktsionärid lisada ärile, kui see toimib ebameeldivalt? Kui omanikud on valmis ja valmis pakkuma ettevõttele täiendavat kapitali, tähendab see, et nad on pühendunud ettevõtte edu nägemisele.

Omanike tugi ja pühendumus võivad anda pangale enesekindlust ettevõttele laenu anda. Seetõttu saab ettevõte oma tegevuse stabiliseerimiseks võtta täiendavaid võlgu, investeerida laienemisse ja osta täiendavaid varasid.

3. Krediidigarantii

(Majandus) üksus peaks olema võimeline tagatist tagatiseks esitama. Tagatis on vara või vara, mida üksikisik või üksus pakub laenuandjale laenu tagatiseks. Seda kasutatakse laenu saamise viisina, mis toimib kaitsena laenuandja võimalike kahjude eest, kui laenusaaja maksed maksmata jätab. kommertslaenu vastu, mida nad kavatsevad võtta. Tagatis toimib tagatisena juhul, kui ettevõte ei suuda oma võlakohustusi täita. Kuigi ükski finantslaenuandja ei kavatse võlgniku vara laenu tagasimaksena arestida, on tagatis kindlustus, kui ettevõttele laiendatud summa laenuna tagasi saamiseks pole muid võimalusi.

Seotud lugemised

Finance on ülemaailmse sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikaadi ametlik pakkuja. Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akrediteerimine on krediidianalüütikute globaalne standard, mis hõlmab finants-, raamatupidamis-, krediidianalüüsi-, rahavoogude analüüsi , pakti modelleerimine, laenu tagasimaksed ja palju muud. sertifitseerimisprogramm, mille eesmärk on aidata kellelgi saada maailmatasemel finantsanalüütikuks. Oma karjääri edendamiseks on kasulikud allpool olevad lisaressursid:

  • Pangakrediidi analüüsi koolitus Pangakrediidi analüüsi koolitus Pangakrediidi analüüsi koolitus annab õpilastele vajalikud oskused finantsandmete kvantitatiivse analüüsi tegemiseks, et määrata kindlaks
  • Laenu analüüs Laenu analüüs Laenu analüüs on hindamismeetod, mis määrab kindlaks, kas laene antakse otstarbekatel tingimustel ja kas potentsiaalsed laenuvõtjad saavad ja on nõus laenu tagasi maksma. See kontrollib potentsiaalse laenuvõtja kõlblikkust laenuandmise kriteeriumide alusel.
  • Tagasilaen (võlg) Tagasilaen (võlg) Tagasilaen (teise nimega regressi võlg) on ​​laenuliik, mis muudab laenuvõtja 100% vastutavaks kõigi tasumata saldode eest. Kui vara turuväärtus on väiksem kui laenusumma, võib laenuandja minna täiendava kahju hüvitamiseks laenuvõtja teistele varadele järele. See kehtib isegi siis, kui muid varasid ei kasutatud laenu tagatiseks.
  • Parimate krediidianalüütikute sertifikaadid Parimate krediidianalüütikute sertifikaadid Parimate krediidianalüütikute sertifikaatide loend. Saate ülevaate parimatest finantstõenditest kogu maailmas tegutsevatele spetsialistidele.

Lang L: none (rec-post)