Amortiseeruv laen on laenutüüp, mis nõuab igakuiseid makseid, kusjuures osa maksetest läheb põhiosa põhiosasse. Põhimakse on võlgnetava laenu esialgse summa suurune makse. Teisisõnu on põhimakse laenult makstav makse, mis vähendab järelejäänud laenusummat, selle asemel, et rakendada laenult intressi maksmist. ja intressimaksed. Amortisatsioon jaotab laenu tagasimakse laenu kehtivusaja jooksul mitmeks fikseeritud makseks.
Ehkki perioodilised maksed tehakse mitmete fikseeritud summadena, kasutatakse enamikku amortisatsioonigraafiku varajastest maksetest intressimaksete katteks. Hiljem amortisatsioonigraafikus tehtud makseid kasutatakse põhisumma tasumiseks. Amortiseeruv laen on korraldatud nii, et see tasuks teatud aja jooksul täielikult tasumata laenujäägi.
Kiire kokkuvõte
- Amortiseeruv laen on varustatud fikseeritud perioodiliste maksetega, mis katavad nii laenu põhiosa kui ka intressiosa.
- Amortiseeruv laen tasub intressi kõigepealt laenu varajases staadiumis ja ülejäänud tagasimakseid kasutatakse laenu tasumata põhiosa vähendamiseks.
- Laen võimaldab laenuvõtjatel maksta laenujääk täielikult kindlaksmääratud aja jooksul.
Kuidas laenu amortisatsioon töötab
Iga laenumakse laenuandjale sisaldab osa laenu põhiosast ja osa intressidest. Enne põhisumma vähendamiseks igakuist maksmist maksab laenuvõtja kõigepealt osa laenu intressidest. Intressi arvutamiseks võetakse praegune laenujääk ja korrutatakse see kohaldatava intressimääraga. Intressimäär Intressimäär tähendab summat, mille laenuandja võtab laenuvõtjalt mis tahes antud laenu eest, väljendatuna protsendina põhiosast. . Seejärel arvestab laenuandja võlgnetavad intressid igakuisest perioodilisest maksest maha ja ülejäänud osa suunatakse põhiosa maksmiseks.
Kuna perioodiline makse vähendab laenujääki, väheneb ka laenu intressimaksete osa. Samal ajal suureneb perioodilise makse summa, mis läheb laenu põhimakse poole. Põhisumma mahaarvamine laenusummast toob kaasa uue laenujäägi. Uut saldot kasutatakse järgmise tagasimakseperioodi intressimakse arvutamiseks.
Seetõttu näitavad intressi ja põhisumma osa vastupidist suhet laenu kestuse jooksul. Amortiseeruvate laenude levinumateks näideteks on kodukapitalilaenud, autolaenud, isiklikud laenud. Tarbimislaen Tarbimislaen on tarbijatele antud laen teatud tüüpi kulude finantseerimiseks. See võib olla ükskõik milline krediidiandja poolt tarbijale antud laen. Laen võib olla tagatud (tagatud laenuvõtja varaga) või tagatiseta ja fikseeritud intressimääraga hüpoteekidega.
Joonis 1: Võrdselt amortiseeruv laen. Allikas: krediidi alused.
Joonisel 1 on toodud võrdselt amortiseeruva laenu näide. Seda tüüpi laenu põhimakse on järjepidev (selles näites on 1000 dollarit igal aastal) ja intressimaksed vähenevad igal perioodil väiksema laenujäägi tõttu.
Lisateavet amortisatsiooni kohta leiate nendest artiklitest: Amortisatsioon Amortisatsioon Amortisatsioon viitab võla tasumisele plaaniliste, eelnevalt kindlaksmääratud väiksemate maksete kaudu. Peaaegu igas valdkonnas, kus kehtib amortisatsiooni tähtaeg, tehakse need maksed põhiosa ja intressidena. See mõiste on tihedalt seotud ka amortisatsiooni mõistega. ja laenufunktsioonid. Laenu omadused Laenude põhijooned hõlmavad tagatiseta ja tagatiseta laene, amortiseeruvaid ja amortiseerimata laene ning fikseeritud intressimääraga ja muutuva intressimääraga (ujuva) laene.
Amortiseerivate laenude tüübid
Enamik järelmaksuga laene on amortiseeruvad laenud ja laenuvõtja maksab laenu tasumata jäägi, kasutades fikseeritud summasid, mis katavad intressiosa ja laenu põhiosa osa. Järgmised on põhilised amortiseerivate laenude liigid:
1. Autolaenud
Autolaen on laen, mille eesmärk on osta mootorsõiduk. See on järelmaksuga laen, mis on struktureeritud fikseeritud igakuiste tagasimaksetena, mis jaotatakse viie aasta või lühema perioodi peale. Autolaenude puhul on laenusaaja nõus tagasi maksma põhiosa ja intressi, kuni kogu laenusumma on täielikult tasutud. Laenud tagatakse ostetava mootorsõiduki väärtusega ja laenusaaja ei oma mootorsõidukit täielikult enne, kui laenu jääk on täielikult tasutud.
Autolaenu võib liigitada kahte vormi, st otselaen ja kaudne laen. Otsene autolaen on laen, mille puhul laenuvõtja saab raha otse laenuandjalt eesmärgiga osta mootorsõiduk edasimüüjalt. Sel juhul on laenusaaja kohustatud tasuma laenuandjale igakuiseid makseid vastavalt kokkulepitud tingimustele.
Kaudne laen on finantskokkulepe, kus autokauplus müüb laenusaajale krediiditingimustel mootorsõiduki. Edasimüüja ja ostja sõlmivad järelmaksu järelmaksu Järelmüük on finantseerimiskokkulepe, mille puhul müüja võimaldab ostjal pikema aja jooksul makseid teha. Lepingus müüb edasimüüja müügilepingu finantsasutusele. Seejärel maksab laenuvõtja laenu tagasi, nagu ta maksaks otselaenu.
2. Kodulaenud
Kodulaenud on fikseeritud intressimääraga hüpoteegid, mida laenuvõtjad võtavad kodu ostmiseks; need pakuvad pikemat tähtaega kui autolaenud. Kodulaen on fikseeritud intressimääraga ja laenuvõtjad saavad arvutada perioodi, mis kulub põhisumma ja intressi tasumiseks, et saada kuumakse. Seejärel maksab laenuvõtja kogu fikseeritud igakuise makse kogu hüpoteegi kehtivusaja jooksul.
Enamik majaomanikke ei oma hüpoteeki kogu 15–30-aastase perioodi jooksul. Selle asemel saavad nad laenu refinantseerida või müüa kodu, et tasumata jääk ära maksta. Enamik laenuvõtjaid eelistab fikseeritud intressimääraga hüpoteeke, sest nad saavad ennustada oma perioodiliste maksete mustrit tulevikus, isegi kui intressimäärad muutuvad.
3. Isiklikud laenud
Isiklikud laenud on laenud, mida üksikud laenuvõtjad võtavad pankadelt, krediidiühistutelt. Krediidiühistu Krediidiühistu on teatud liiki finantsorganisatsioon, mis kuulub selle liikmetele. Krediidiühistud pakuvad liikmetele mitmesuguseid finantsteenuseid, sealhulgas tšeki- ja hoiuarveid ning laene. Need on mittetulundusühingud, mille eesmärk on pakkuda kvaliteetseid finantsteenuseid, ja muud finantsasutused. Sellised laenud nõuavad laenuvõtjatelt laenu põhiosa ja fikseeritud igakuiste intresside tagasimaksmist kahe kuni viie aasta jooksul.
Laenuvõtjad saavad kasutada isiklikke laene kindlal eesmärgil, näiteks auto või maja ostmiseks, ülikooli- või puhkusekulude tasumiseks või haiglaarve tasumiseks. Sõltuvalt rakendatud krediidisummast võib laen olla tagatud või tagatiseta. Tagatud isiklikud laenud võivad nõuda, et laenuvõtja esitaks tagatiseks mootorsõiduki, maja või muu vara.
Rohkem ressursse
Finance pakub finantsmodelleerimise ja hindamise analüütikule (FMVA) ™ FMVA® sertifikaati. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, JP Morgan ja Ferrari sertifitseerimisprogrammis neile, kes soovivad oma karjääri järgmisele tasemele viia. Õppimise jätkamiseks ja oma karjääri edendamiseks on abiks järgmised ressursid:
- Sildlaen Sildlaen Sildlaen on lühiajaline rahastamisvorm, mida kasutatakse praeguste kohustuste täitmiseks enne püsiva rahastamise tagamist. See tagab kohese rahavoo, kui on vaja rahastamist, kuid see pole veel saadaval. Ülemlaenul on suhteliselt kõrged intressimäärad ja seda peab tagama mingisugune tagatis
- Krediidianalüüs Krediidianalüüs Krediidianalüüs on protsess, mille käigus määratakse kindlaks ettevõtte või isiku võime oma võlakohustusi tagasi maksta. Teisisõnu on see protsess, mis määrab potentsiaalse laenuvõtja krediidiriski või maksejõuetuse riski. See sisaldab nii kvalitatiivseid kui ka kvantitatiivseid tegureid.
- Efektiivne aastane intressimäär Efektiivne aastane intressimäär Efektiivne aastane intressimäär (EAR) on intressimäär, mida korrigeeritakse antud perioodi liitumisega. Lihtsamalt öeldes tõhus
- Röövellikud laenud Röövellikud laenud Röövellikud laenud viitavad laenu pakkumise ja / või pakkumise praktikale, mis on parimal juhul ebaõiglane ja halvimal juhul laenu saavale poolele kuritahtlik.
