Krediidianalüüsi protsess viitab laenuvõtja laenutaotluse hindamisele, et teha kindlaks üksuse finantsseisund ja tema võime genereerida võla teenimiseks piisavaid rahavooge. Lihtsamalt öeldes teeb laenuandja potentsiaalsete laenuvõtjate kohta krediidianalüüsi, et teha kindlaks nende krediidivõime ja krediidiriski tase. Krediidirisk Krediidirisk on kahjude oht, mis võib tekkida juhul, kui mõni osapool ei järgi mis tahes finantsteenuste tingimusi. seotud peamiselt neile krediidi andmisega.
Krediidianalüüsi käigus võib krediidianalüütik kasutada mitmesuguseid tehnikaid, nagu rahavoogude analüüs, riskianalüüs, trendianalüüs, suhteanalüüs. Suhteanalüüs Ratio analüüs viitab erinevate finantsteabe analüüsile ettevõtte finantsaruannetes. äri. Välised analüütikud kasutavad neid peamiselt ettevõtte erinevate aspektide, näiteks selle kasumlikkuse, likviidsuse ja maksevõime kindlaksmääramiseks. ja finantsprognoosid. Meetodeid kasutatakse laenusaaja finantstulemuste andmete analüüsimiseks, et määrata kindlaks majandusüksusega seotud riskide tase ja kahjude summa, mida laenuandja makseviivituse korral kannatab.
Kiire kokkuvõte
- Krediidianalüüs on laenuvõtja laenutaotluse hindamine, et teha kindlaks, kas ettevõte genereerib oma võlakohustuste täitmiseks piisavalt rahavooge.
- Krediidianalüüsi protsess hõlmab laenusaajalt teabe kogumist, pakutava teabe analüüsimist ja otsuse tegemist laenu heakskiitmise või mitte.
- Krediidianalüütik kasutab laenuvõtja krediidivõime kindlakstegemiseks erinevaid tehnikaid, näiteks suhteanalüüsi, trendianalüüsi, rahavoogude analüüsi ja prognoose.
Krediidianalüüsi protsessi etapid
Krediidianalüüsi protsess on pikk, kestab mõnest nädalast kuuni. See algab teabe kogumise etapist kuni otsustamisetapini, kui laenuandja otsustab, kas kiidab heaks laenutaotluse ja kui see on heaks kiidetud, siis kui palju krediiti laenuvõtjale anda.
Krediidianalüüsi protsessi peamised etapid on järgmised:
1. Teabe kogumine
Krediidianalüüsi protsessi esimene etapp on teabe kogumine taotleja krediidiajaloo kohta. Täpsemalt huvitab laenuandjat nii kliendi varasem tagasimakse, organisatsiooni maine, finantsiline maksejõuetus kui ka nende tehingud panga ja teiste finantsasutustega. Laenuandja võib hinnata ka laenuvõtja võimet tekitada majandusüksusele täiendavaid rahavoogusid, vaadates, kui tõhusalt kasutasid nad varasemat krediiti oma põhitegevuse kasvatamiseks.
Laenuandja kogub ka teavet laenu eesmärgi ja selle otstarbekuse kohta. Laenuandja on huvitatud teadmisest, kas rahastatav projekt on elujõuline, ja selle potentsiaalist tekitada piisavaid rahavooge. Krediidianalüütiku töökohad Krediidianalüütiku töökohad Krediidianalüütiku töökohad hõlmavad paljusid ametikohti. Üldiselt vastutab krediidianalüütik laenuandja või muu finantsasutuse abistamise eest - laenusaajale määratud on kohustatud kindlaks määrama laenusumma piisavuse projekti lõpuleviimiseks ja hea kava olemasolu projekti edukaks elluviimiseks.
Pank kogub ka teavet laenu tagatise kohta, mis toimib laenu tagatisena juhul, kui laenuvõtja ei täida oma võlakohustusi. Tavaliselt eelistavad laenuandjad laenu tagasimaksmist rahastatava projekti tuludest ja kasutavad tagatist tagatisena vaid juhul, kui laenusaaja maksmata jätab.
2. Teabe analüüs
Esimeses etapis kogutud teavet analüüsitakse, et teha kindlaks, kas teave on täpne ja tõene. Isiku- ja ettevõttedokumente, näiteks passi, ettevõtte põhikirja, kaubanduslitsentse, ettevõtte resolutsioone, kokkuleppeid klientide ja tarnijatega ning muid juriidilisi dokumente kontrollitakse, et teha kindlaks, kas need on õiged ja ehtsad.
Krediidianalüütik hindab ka finantsaruandeid, näiteks kasumiaruanne, bilanss, rahavoogude aruanne Rahavoogude aruanne Rahavoogude aruanne (ametlikult nimetatud rahavoogude aruandeks) sisaldab teavet selle kohta, kui palju raha on ettevõte loonud ja kasutanud antud perioodil. See sisaldab 3 jaotist: raha operatsioonidest, raha investeerimisest ja raha rahastamisest. ja muud seonduvad dokumendid laenuvõtja finantssuutlikkuse hindamiseks. Pank arvestab ka projektis laenuvõtja kogemusi ja kvalifikatsiooni, et määrata kindlaks nende pädevus projekti edukaks rakendamiseks.
Teine aspekt, mida laenuandja peab, on projekti tõhusus. Laenuandja analüüsib rahastatava projekti eesmärki ja tulevikuväljavaateid. Laenuandja on huvitatud sellest, kas projekt on piisavalt elujõuline, et tekitada piisavad rahavood võla teenimiseks ja ettevõtte tegevuskulude tasumiseks. Kasumlik projekt kindlustab laenuandja hõlpsalt krediidivõimalused.
Negatiivne külg on see, et kui projekt seisab silmitsi teiste üksuste tugeva konkurentsiga või on languses, võib pank olla vastumeelne krediidi andmises, kuna makseviivituse korral on kahju tekkimise tõenäosus suur. Kui pank on siiski veendunud, et laenuvõtja riskitase on aktsepteeritav, võib ta suure krediidiriski kompenseerimiseks pikendada krediiti kõrge intressimääraga.
3. Laenutaotluse heakskiitmine (või tagasilükkamine)
Krediidianalüüsi protsessi viimane etapp on otsuste tegemise etapp. Pärast laenuvõtjalt asjakohaste finantsandmete hankimist ja analüüsimist teeb laenuandja otsuse, kas hinnatud riskitase on aktsepteeritav või mitte.
Kui konkreetsele laenuvõtjale määratud krediidianalüütik on veendunud, et hinnatud riskitase on aktsepteeritav ja et laenuandjal ei ole krediidi teenindamisel probleeme, esitavad nad krediidikomiteele soovituse aruande ülevaatuse tulemuste ja lõplik otsus.
Kui aga krediidianalüütik leiab, et laenuvõtja riskitase on laenuandja jaoks liiga kõrge, peavad nad kirjutama krediidikomiteele aruande, milles kirjeldatakse üksikasjalikult laenusaaja krediidivõime kohta tehtud järeldusi. Lõpliku otsuse laenu kinnitamise või tagasilükkamise kohta jätab komisjon või mõni muu asjakohane heakskiitev asutus heaks.
Lisaressursid
Finance pakub sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikaati. Sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ akrediteerimine on krediidianalüütikute globaalne standard, mis hõlmab finants-, raamatupidamis-, krediidianalüüsi, rahavoogude analüüsi, pakti modelleerimist, laenu tagasimaksed ja palju muud. sertifitseerimisprogramm neile, kes soovivad oma karjääri järgmisele tasemele viia. Oma teadmistebaasi õppimise ja arendamise jätkamiseks uurige palun allpool olevaid täiendavaid asjakohaseid ressursse:
- Ärikrediidi analüüs Ärikrediidi analüüs Ärikrediidi analüüs on hinnang ettevõtte võimele täita oma finantskohustusi. Analüüsi eesmärk on määrata (majandus) üksusega seotud riski tase.
- Krediidiskoori analüüs Krediidiskoori analüüs Krediidiskoori analüüs on protsess, mille kaudu erinevad ettevõtted hindavad üksikisiku või ettevõtte krediidiskoori, et aidata kindlaks teha, kui krediidikõlblik on ettevõte. Krediidiskoor on märkimisväärne, kuna see võtab arvesse seda, mitu korda krediiti kasutati ja kui tõhusalt see tagasi maksti.
- Maksejõuetuse riskipreemia Maksejõuetuse riskipreemia Maksejõuetuse riskipreemia on tegelikult võlainstrumendi intressimäära ja riskivaba määra vahe. Vaikimisi riskipreemia eksisteerib selleks, et kompenseerida investoritele (majandus) üksuse tõenäosust oma võlga maksmata jätta.
- Krediidianalüüsi suhtarvud Krediidianalüüsi suhtarvud Krediidianalüüsi suhtarvud on vahendid, mis aitavad krediidianalüüsi protsessi. Need suhtarvud aitavad analüütikutel ja investoritel teha kindlaks, kas üksikisikud või ettevõtted on võimelised finantskohustusi täitma. Krediidianalüüs hõlmab nii kvalitatiivseid kui ka kvantitatiivseid aspekte.
