Selles artiklis kirjeldatakse, mida nõuetekohase hoolsuse aruanne peaks hõlmama ja millistele küsimustele tuleb vastuseid leida ühinemiste ja ülevõtmiste korral. Siit saate teada, kuidas ühinemised ja ülevõtmised ning tehingud lõpule viiakse. Selles juhendis kirjeldame omandamisprotsessi algusest lõpuni, erinevat tüüpi omandajaid (strateegilised ja finantsostud), sünergiate olulisust ja tehingukulusid. Hoolsuskohustuse aruanne saadetakse sisemise memona tehingut hindavatele juhtkonna liikmetele. See on nõue tehingute ja tehingute ressursside sulgemiseks ning juhend tehingute ja tehingute mõistmiseks investeerimispanganduses, ettevõtte arendamises ja muudes valdkondades. ettevõtte rahandusest. Laadige alla mallid, lugege näiteid ja tutvuge tehingute ülesehitusega. Mitteavaldamise lepingud, aktsiate ostulepingud, varaostud ja rohkem ühinemis- ja ühinemisressursse.
Millised on nõuetekohase hoolsuse aruande osad?
# 1 Ettevõtte registrid
- Asutamisriik ja riigiga heas seisus
- Iga tütarettevõtte aktsiate ja müüjate kapitalisatsioon ning lubatud ja emiteeritud aktsiad
- Põhikiri ja põhimäärus
- Koopiad kogu kirjavahetusest aktsionäridega ja hankige aktsionäride nimekiri
- Mis tahes garantiid, optsioonid või muud potentsiaalselt lahjendavad väärtpaberid
# 2 Finantsteave
- Viie viimase aasta auditeeritud finantsaruannete koopiad, sealhulgas kõik lisad ning juhtkonna arutelu ja analüüs
- Juhtkonna ja audiitorite vahelise kirjavahetuse koopiad
- Nimekiri föderaalsetest ja osariikide jurisdiktsioonidest, kus müüja on viimase 5 aasta jooksul maksud esitanud
- Föderaalsed, osariiklikud ja kohalikud viimase 5 aasta maksudeklaratsioonid
- Kõik direktorite nõukogu ettekanded
- Kõik sisemiselt loodud finantsmudelid ja prognoosid
# 3 Võlg
- Uurige võlgu või müüjat ja tütarettevõtteid, sealhulgas laenulepinguid, võlakirju, hüpoteeklaene ja tagatislepinguid
- Vaadake üle kirjavahetus laenuandjatega, mis tõendab finantskokkulepete täitmist
- Tellige ühtsed ärikoodide otsingud igast tütarettevõttest
# 4 Tööhõive ja tööjõud
- Teatud taseme ohvitseride, direktorite ja töötajate loetelu ja elulood
- Kõigi töötajate loetelu, nende tööülesanded, osakond, asukoht ja töötasud
- Dokumendid, mis kirjeldavad kasumi jaotamist, pensione, ajatatud hüvitisi, aktsiaplaane ja muid palgaväliseid hüvitisi või hüvitisi
- Kõigi töötajate käsiraamatute, käitumisjuhendite ja eeskirjade koopiad
- Töö-, nõustamis-, töösuhte lõpetamise, langevarju- ja hüvitamislepingute koopiad
- Töö- ja tööõigusega seotud pooleliolevad kohtuvaidlused
# 5 Kinnisvara
- Kogu kinnisvara aadress ja juriidiline kirjeldus
- Kinnisvara omandiõiguse väljaandmise põhimõtete koopiad
- Kõigi hinnangute koopiad
- Kõikide konsultantide koostatud uuringute, kohapealsete hindamiste, valitsuse dokumentide ja aruannete koopiad
# 6 Lepingud
- Kõik ettevõtte ja selle tütarettevõtete sõlmitud lepingud
- Kõik kinnisvara üürilepingud
- Kõik partnerlus- või ühisettevõtte lepingud
- Kõik turundus-, müügi-, vahendus-, turustaja-, frantsiisilepingud
- Investeerimispangandus Investeerimispangandus on panga või finantsasutuse divisjon, mis teenindab valitsusi, ettevõtteid ja asutusi, pakkudes nõustamisteenuseid (kapitali kaasamine) ning ühinemisi ja omandamisi (M&A). Investeerimispangad tegutsevad vahendajate lepingutena
- Kõik kliendi või kliendi lepingud
- Kõik litsentsid ja tellimused
- Kõik olulised lepingud, mis pole sellest loendist muul viisil saadud
# 7 Tarnija ja kliendi teave
- Kõigi oluliste klientide loend, sealhulgas dollar ja müügimaht
- Kõigi materjalitarnijate loetelu, sealhulgas dollar ja ostude maht
- Kaebuste või vaidlustega seotud kirjavahetus klientide või tarnijatega
# 8 seaduslik
- Iga valitsusasutustele esitatud aruande või dokumendi koopiad
- Kõigi kohtuvaidluste, haldusmenetluste, valitsuse juurdluste kirjeldused
- Kõikide riigilitsentside koopiad
- Keskkonnavastutuse hindamine ja keskkonnale vastavuse audit
Kes loob nõuetekohase hoolsuse aruande?
Nõuetekohase hoolsuse dokumendi koostamisel võib sageli osaleda palju rühmi. Ettevõtted võivad analüüsi läbi viia koos oma ettevõtte arendusmeeskonnaga. Ettevõtte arendamine Karjääritee Ettevõtte arendamise töökohad hõlmavad ühinemiste, omandamiste, loovutamiste ja kapitali suurendamist ettevõtte siseselt. Ettevõtte arendamine ("corp dev") vastutab ühinemiste, omandamiste, loovutamiste ja kapitali kaasamise eest ettevõttesiseselt. Uurige karjääriteed. või võivad nad palgata väliseid nõustajaid, nagu investeerimispankurid, Investeerimispanganduse karjääritee Investeerimispanganduse karjäärijuhend - planeerige oma IB karjääritee. Siit saate teada investeerimispanga palkade, selle kohta, kuidas tööle saada, ja mida teha pärast karjääri IB-s. Investeerimispanganduse divisjon (IBD) aitab valitsustel, ettevõtetel ja asutustel kapitali koguda ning ühinemisi ja ülevõtmisi lõpule viia. või raamatupidamisfirma due diligence meeskond due diligence karjääriprofiil. Need rühmad teostavad ettevõtete omandajate nimel finantskohustust, et analüüsida sihtettevõtete finantsaruandeid ja üldist finantsseisundit. Karjäär finantskontrollimeeskonnas võib tehingu sooritamisel nõuda pikki tunde ning nõuab kohtuekspertiisi tasemel raamatupidamist ja analüüsi. .
Lisaressursid
Täname, et lugesite seda juhendit hoolsuskohustuse aruannete, nende sisu ja kes neid koostab. Finance on finantsmodelleerimise ja hindamise analüütiku (FMVA) ™ ülemaailmne pakkuja. FMVA® sertifikaat. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, J.P. Morgan ja Ferrari sertifitseerimisprogramm ning mitmel teisel kursusel finantsprofessionaalidele. Oma karjääri edendamiseks vaadake allolevaid lisaressursse:
- Nõuetekohase hoolsuse kontroll-loend Nõuetekohase hoolsuse kontroll-loend See nõuetekohase hoolsuse kontroll-loend sisaldab üle 25 üksuse, mis sisaldavad finants-, juriidilisi ja toiminguid, mida tuleb kontrollida.
- Investeerimispanganduse praktikakohad Investeerimispanganduse praktikaprogrammid Enamik investeerimispankasid pakuvad igal aastal investeerimispanganduse praktikaprogrammi, palgates arvukalt suveanalüütikuid ja -kaaslasi 9–12 nädalaks oma kontoritesse. Need programmid sobivad suurepäraselt mõlemale osapoolele: praktikandid saavad fenomenaalse kogemuse ja näevad, kuidas see meeldib
- Finantsmudelite tüübid Finantsmudelite tüübid Kõige tavalisemad finantsmudelite tüübid hõlmavad järgmist: 3 avalduse mudel, DCF mudel, ühinemiste ja ühinemiste mudel, LBO mudel, eelarvemudel. Avastage 10 parimat tüüpi
- Finantsmodelleerimise juhend Tasuta finantsmodelleerimise juhend See finantsmudeli juhend sisaldab Exceli näpunäiteid ja parimaid tavasid eelduste, draiverite, prognoosimise, kolme väite linkimise, DCF-i analüüsi ja muu kohta.
