3 Aruande mudel - kasumiaruanne, bilanss, rahavoog

3-aruandeline mudel seob kasumiaruande, bilansi ja rahavoogude aruande üheks dünaamiliselt ühendatud finantsmudeliks. 3 aruandemudelit on aluseks, millele on rajatud arenenumad finantsmudelid, näiteks diskonteeritud rahavoogude (DCF) mudelid DCF-i mudelikoolituse tasuta juhend DCF-mudel on teatud tüüpi finantsmudel, mida kasutatakse ettevõtte väärtustamiseks. Mudel on lihtsalt prognoos ettevõtte vabast rahavoogust, ühinemismudelitest, võimendatud väljaostmise (LBO) mudelitest ja mitut tüüpi muudest finantsmudelitest. Finantsmudelite tüübid Kõige tavalisemad finantsmudelite tüübid hõlmavad järgmist: 3 aruande mudel, DCF mudel , Ühinemiste ja ühinemiste mudel, LBO mudel, eelarvemudel. Avastage 10 parimat tüüpi.

ülevaade 3 väite mudelistModelleerimise tasemed

Paigutus ja struktuur

Kolme lause mudeli struktureerimisel on kaks levinud lähenemisviisi: üks tööleht ja mitme töölehega. Kuigi mõlemad lähenemisviisid on vastuvõetavad, soovitab Finance tungivalt kasutada ühte töölehestruktuuri (koos grupeerimisega) mitmel allpool toodud põhjusel.

Ühe töölehe mudeli eelised hõlmavad järgmist:

  • Lihtsam navigeerida (ei pea vahelehtede vahel vahetama)
  • Vähem valemite valesti linkimise riski (kõik ajaperioodid on samas veerus)
  • Korrastatud on lahtrite rühmitamine
  • Jätke rohkem ruumi mitme äriettevõtte konsolideerimiseks

kolme väite mudeli paigutusÜhe või mitme töölehega mudelid

Laadige Finance Marketplace'ilt alla tasuta 3-aruandeline finantsmudel.

Kuidas koostada 3 avaldise mudel?

Kolme lause mudeli loomiseks on vaja mitut sammu, sealhulgas:

  1. Sisestage Excelisse ajalooline finantsteave
  2. Määrake prognoosi aluseks olevad eeldused
  3. Prognoosige kasumiaruannet
  4. Prognoositav kapitalivara
  5. Prognoositav finantseerimistegevus
  6. Prognoosige bilanssi
  7. Täitke rahavoogude aruanne

Selles juhendis tutvustame teid ülaltoodud sammudest. Üksikasjalikuma videopõhise õpetuse mudeli nullist ülesehitamise kohta vaadake meie veebimajanduse modelleerimise kursusi.

lähenemisviis ja sammud kolme väite mudeli ülesehitamiseksLausete linkimise sammud

Sisestage Exceli ajalooline teave

Selles etapis võtame ettevõtte ajaloolise finantsteabe ja kas laadime selle alla, tippige või kleepige see Excelisse. Kui teave on Excelis (vaadake seda Exceli parimate tavade tasuta kursust), peate teabe vormindamise hõlbustamiseks ja selle mudeli järgimiseks vajalikuks muutmiseks vormistama. Nagu näete alloleval ekraanipildil, sisestatakse ajalooline teave ajalooliste ajaperioodide alla sinise fondivärviga.

Kolme väite mudeli ekraanipilt

Laadige alla finantsmudeli mall

Sisestage lihtsalt oma teave allpool ja mall on teie oma, või klõpsake siia Finance Marketplace'ist allalaadimiseks siia!

Prognoosi juhtivate eelduste kindlaksmääramine

Exceli ajaloolise finantsteabe abil ja hõlpsasti kasutatavas vormingus saame hakata ettevõtte ajaloolise tulemuslikkuse hindamiseks mõnda mõõdikut arvutama. Peame arvutama sellised mõõdikud nagu tulude kasv, marginaalid, kapitalikulutused ja käibekapitali tingimused (näiteks võlgnevused, varud ja saadaolevad arved Nõuded ostjate vastu Nõuded ostjate vastu (AR) esindavad ettevõtte krediidimüüki, mis pole veel täielikult maksavad tema kliendid, bilansis olev käibevara. Ettevõtted võimaldavad oma klientidel maksta mõistliku ja pikema aja jooksul tingimusel, et tingimustes on kokku lepitud.). Allpool on näide eelduste jaotisest, mis juhib prognoosi.

3 väite mudel - prognoos

Kasumiaruande prognoosimine

Kui eeldused on paigas, on aeg hakata prognoosima kasumiaruannet, alustades tuludest ja vähendades EBITDA EBITDA EBITDA või kasum enne intresse, maksu, amortisatsiooni ja amortisatsiooni on ettevõtte kasum enne nende netovähenduste tegemist. EBITDA keskendub ettevõtte tegevusega seotud otsustele, sest enne kapitali struktuuri mõju vaadeldakse ettevõtte põhitegevuse kasumlikkust. Valem, näited (Kasum enne intressimaksude amortisatsiooni ja amortisatsiooni). Sel hetkel peame koostama tugigraafikud selliste elementide jaoks nagu kapitalivara ja finantseerimistegevus.

Kapitalivarade prognoosimine

Siinkohal peame prognoosima selliseid kapitalivara nagu materiaalne põhivara PP&E, enne kui saame kasumiaruande lõpule viia Kasumiaruanne Kasumiaruanne on üks ettevõtte põhilisi finantsaruandeid, mis näitab nende kasumit ja kahjumit teatud aja jooksul. Kasum või kahjum määratakse, võttes kõik tulud ja lahutades kõik kulud nii põhitegevusest kui ka muust tegevusest. See aruanne on üks kolmest väljavõttest, mida kasutatakse nii ettevõtte rahanduses (sealhulgas finantsmudelid) kui ka raamatupidamises. mudelis. Selleks võtame eelmise perioodi lõppbilansi ja lisame seejärel kõik kapitalikulutused, arvestame maha amortisatsiooni ja jõuame lõppbilansini. Amortisatsiooni saab arvutada mitmel viisil, näiteks sirgjooneliselt, väheneva saldo või protsendina tuludest.

kolme lause mudel - varad

Vaadake videot selle mudeli ehitamise kohta.

Finantseerimistegevuse prognoosimine

Järgmisena peame koostama võlakava intressikulu kindlaksmääramiseks. Intressikulu Intressikulud tekivad ettevõttest, kes finantseerib võla või kapitalirendi kaudu. Intress on kasumiaruandes, kuid seda saab arvutada ka võla graafiku kaudu. Graafikus tuleks välja tuua kõik peamised võlad, mis ettevõttel bilansis on, ja arvutada intress kasumiaruandes korrutades. Sarnaselt ülaltoodud jaotisega võtame eelmise perioodi lõppsaldo ja lisame põhisumma suurenemise või vähenemise ja jõuame lõppsaldo juurde. Intressikulusid saab arvutada algsaldo, lõppsaldo või võlgade keskmise jäägi põhjal. Teise võimalusena saab järgida üksikasjalikku intressimaksegraafikut, kui see on olemas.

Bilansi prognoosimine

Selles etapis on võimalik bilanss täita meie kolme väljavõtte mudelis, välja arvatud sularaha jääk. Sularaha ekvivalendid Raha ja raha ekvivalendid on bilansi kõigist varadest kõige likviidsemad. Sularaha ekvivalendid hõlmavad rahaturu väärtpabereid, pankurite aktsepteeringuid, mis on viimane samm. Käibekapitali kirjed prognoositakse eelduste alusel keskmiste tasumisele kuuluvate ja saadaolevate päevade ning varude muutuste ümber. Kapitalivarad (PP&E jne) pärinevad ülaltoodud ajakavast, samuti võlasaldod.

3 väljavõtte mudel - bilanss

Rahavoogude aruande täitmine

Kui bilanss on täidetud (välja arvatud sularaha), saame koostada rahavoogude aruande ja täiendada oma kolme väljavõtte mudelit Excelis. See jaotis on sisuliselt lõpule viidud, linkides lihtsalt üksused, mis on mudelis juba eespool arvutatud. Peame täitma kõik kolm peamist osa: sularaha operatsioonidest, raha investeerimisest ja sularaha rahastamisest. Nende jaotiste arvutamise üksikasjalikuma selgituse saamiseks vaadake meie kursust, kuidas Excelis finantsmudelit üles ehitada.

3 aruande mudel - rahavoogude sektsioon

Laadige alla finantsmudeli mall

Sisestage lihtsalt oma teave allpool ja mall on teie oma, või klõpsake siia Finance Marketplace'ist allalaadimiseks siia!

Rohkem modelleerimisressursse

Loodame, et see on olnud kasulik juhend selle kohta, kuidas Excelis kolme lause mudelit koostada. Finantsettevõttes oleme loonud laiaulatusliku ressursside andmebaasi Corporate Finance Resources Tasuta ressursid teie ettevõtte rahanduse karjääri edendamiseks. Finance'i ressursside raamatukogu sisaldab Exceli malle, intervjuude ettevalmistamist, tehnilisi teadmisi, modelleerimist, mis aitab teil õppida finantsmudelit ja edendada oma karjääri. Finance on finantsmodelleerimise ja hindamise analüütiku (FMVA) ™ ametlik ülemaailmne pakkuja. FMVA® sertifikaat. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, J.P. Morgan ja Ferrari, mis on loodud selleks, et muuta keegi maailmatasemel finantsanalüütikuks.

Allpool on mõned meie kõige kasulikumad ressursid ja juhendid:

  • DCF-i modelleerimisjuhend DCF-i mudeli koolituse tasuta juhend DCF-i mudel on teatud tüüpi finantsmudel, mida kasutatakse ettevõtte väärtustamiseks. Mudel on lihtsalt prognoos ettevõtte vabast rahavoogust
  • Finantsmudelite tüübid Finantsmudelite tüübid Kõige tavalisemad finantsmudelite tüübid hõlmavad järgmist: 3 avalduse mudel, DCF mudel, ühinemiste ja ühinemiste mudel, LBO mudel, eelarvemudel. Avastage 10 parimat tüüpi
  • Mis on rahavoog Rahavoog Rahavoog (CF) on ettevõtte, asutuse või üksikisiku rahasumma suurenemine või vähenemine. Rahanduses kasutatakse seda terminit selleks, et kirjeldada sularaha (valuuta) kogust, mis on antud ajaperioodil loodud või tarbitud. CF-sid on palju
  • * Finantsmudelite mallid *

Lang L: none (rec-post)