See käibekapitali mall võimaldab teil arvutada käibekapitali järgmise valemi abil:
Käibekapital = käibevara - lühiajalised kohustused
Mall näeb välja selline:
Laadige alla tasuta mall
Sisestage oma nimi ja e-posti aadress allolevale vormile ja laadige alla tasuta mall!
Käibekapital on ettevõtte käibevara vahe Käibevara Käibevara on kõik varad, mida saab ühe aasta jooksul mõistlikult rahaks konverteerida. Neid kasutatakse tavaliselt ettevõtte likviidsuse mõõtmiseks. ja lühiajalised kohustused Lühiajalised kohustused Lühiajalised kohustused on majandusüksuse finantskohustused, mis tuleb tasuda ja maksta aasta jooksul. Ettevõte näitab neid bilansis. Kohustus tekib siis, kui ettevõttes on tehtud tehing, mis on tekitanud ootuse sularaha või muude majandusressursside tulevikus väljavooluks. . See on rahaline meede, mis arvutab välja, kas ettevõttel on aasta pärast laekuvate arvete tasumiseks piisavalt likviidset vara. Kui ettevõttel on käibevara ülejäägi, saab selle summa kulutada oma igapäevaseks tegevuseks.
Käibevara Käibevara Käibevara on kõik varad, mida saab ühe aasta jooksul mõistlikult rahaks konverteerida. Neid kasutatakse tavaliselt ettevõtte likviidsuse mõõtmiseks. , nagu raha ja ekvivalendid Raha ekvivalendid Raha ja raha ekvivalendid on bilansi kõigist varadest kõige likviidsemad. Sularaha ekvivalendid hõlmavad rahaturu väärtpabereid, pankurite aktsepteeringuid, varusid, nõudeid ostjate vastu Nõuded ostjate vastu ja ostjate arved esindavad ettevõtte krediidimüüki, mida kliendid pole veel täielikult tasunud, bilansis olev käibevara. Ettevõtted lubavad oma klientidel maksta mõistliku, pikema aja jooksul tingimusel, et tingimustes on kokku lepitud. ja turustatavad väärtpaberid Turustatavad väärtpaberid Turustatavad väärtpaberid on piiramata lühiajalised finantsinstrumendid, mis emiteeritakse kas aktsia- või börsil noteeritud ettevõtte võlakirjade jaoks. Emiteeriv ettevõte loob need vahendid selgesõnaliseks eesmärgiks koguda raha äritegevuse ja laienemise edasiseks rahastamiseks. , on ettevõtte käsutuses olevad ressursid, mida saab aasta jooksul ära kasutada või rahaks ümber arvutada.
Lühiajalised kohustused Lühiajalised kohustused Lühiajalised kohustused on majandusüksuse finantskohustused, mis tuleb tasuda ja tasuda aasta jooksul. Ettevõte näitab neid bilansis. Kohustus tekib siis, kui ettevõttes on tehtud tehing, mis on tekitanud ootuse sularaha või muude majandusressursside tulevikus väljavooluks. on võlgnetav summa, nagu ettevõte on võlgnevuses, näiteks võlgnevused Võlgnevused Võlgnevused on kohustus, mis tekib siis, kui organisatsioon saab tarnijatelt krediiti kaupu või teenuseid. Võlgnevused makstakse välja eeldatavasti aasta jooksul või ühe töötsükli jooksul (olenevalt sellest, kumb on pikem). AP-d peetakse lühiajaliste kohustuste, lühiajaliste laenude ja viitlaekumiste üheks likviidsemaks vormiks. Viitlaekumised Viitlaekumised on kulud, mida kajastatakse, isegi kui sularaha pole tasutud. Need kulud on tavaliselt seotud tuludega GAAP-i (üldtunnustatud raamatupidamispõhimõtted) vastavusprintsiibi kaudu. , mis tuleb tasuda aasta jooksul.
Rohkem tasuta malle
Ressursside saamiseks vaadake meie ärimallide kogu, et alla laadida arvukalt tasuta Exceli modelleerimis-, PowerPointi esitlus- ja Wordi dokumendimalle.
- Exceli modelleerimismallid Exceli ja finantsmudeli mallid Laadige alla tasuta finantsmudelite mallid - Finance'i arvutustabelite raamatukogu sisaldab kolme väljavõtte finantsmudeli malli, DCF-i mudelit, võla graafikut, amortisatsioonigraafikut, kapitalikulusid, intresse, eelarveid, kulusid, prognoose, graafikuid, graafikuid, ajakavasid , hindamine, võrreldav ettevõtte analüüs, rohkem Exceli malle
- PowerPointi esitlusmallid
- Tehingudokumentide mallide mallid Tasuta ärimallid, mida kasutada isiklikus või tööelus. Mallide hulka kuuluvad Excel, Word ja PowerPoint. Neid saab kasutada tehingute, juriidiliste, finantsmudelite, finantsanalüüside, äriplaneerimise ja ärianalüüside jaoks.
