Jooksev prognoos - saate teada, kuidas Excelis jooksvaid prognoose luua

Jooksev prognoos on finantsmudeli tüüp Finantsmudelite tüübid Kõige tavalisemad finantsmudelite tüübid hõlmavad järgmist: 3 avalduse mudel, DCF mudel, ühinemiste ja ühinemiste mudel, LBO mudel, eelarvemudel. Avastage ajalooliste andmete põhjal kümme parimat tüüpi, mis ennustavad ettevõtte edasist toimimist pidevalt. Erinevalt staatilistest eelarvetest, mis prognoosivad tulevikku fikseeritud ajavahemiku jooksul Eelarveaasta (FY) Eelarveaasta (FY) on 12 kuu või 52 nädala pikkune ajavahemik, mida valitsused ja ettevõtted kasutavad raamatupidamise eesmärgil aasta finantsaruannete koostamiseks. Eelarveaasta (FY) ei pruugi järgneda kalendriaastale. See võib olla selline ajavahemik nagu 1. oktoober 2009 - 30. september 2010. Näiteks jaanuarist detsembrini uuendatakse jooksvat prognoosi kogu aasta vältel, et kajastada mis tahes muudatusi. See tähendab, et see tugineb prognoosimisel lisamise / langemise lähenemisviisile, mis langeb kuu / perioodi möödudes ja lisab automaatselt uue kuu / perioodi. See võimaldab ettevõtetel tulevasi tulemusi prognoosida kõige uuemate numbrite ja ajaraamistiku põhjal, mis pakub eeliseid sujuvas ja pidevalt muutuvas ärikeskkonnas töötamisel.

Jooksva prognoosi diagramm

Lisateavet leiate rahanduse jooksva rahavoogude prognoosimise kursusest.

Jooksvad prognoosid vs staatilised eelarved

Kuigi enamik traditsioonilisi ettevõtteid kasutab staatilisi eelarveid, annab jooksev prognoos kiiremini kasvavatele ja suurtele ettevõtetele rohkem eeliseid. Staatiliste eelarvete korral jääb eelarve fikseerituks ega muutu ettevõtte arenedes. Seetõttu on müügitulu müügitulu tulu, mille ettevõte saab ettevõtte kaupade müügist või teenuste osutamisest. Raamatupidamises võib mõisteid "müük" ja "tulu" kasutada ja sageli kasutatakse samamoodi, tähendades sama. Tulu ei tähenda tingimata saadud sularaha. ületavad eelarve prognoose, jääb staatiline eelarve muutumatuks, kuni etteantud ajavahemik on lõppenud.

Pidevate prognooside abil kehtestavad ettevõtted ajavahemike, mille järel prognoosi värskendatakse. Näiteks kui ettevõte määrab perioodiks kuu, uuendatakse eelarvet automaatselt üks kuu pärast iga kuu lõppu. See võimaldab ettevõtetel tõhusamalt reageerida, kohandades oma eelarveid regulaarselt, et see kajastaks hiljutisi suundumusi ja muutusi turul.

Veeruvate prognooside loomise etapid

Veeruva prognoosi loomise protsess peaks toimuma järjestikuses järjekorras, et vältida mõne sammu vahele jätmist. Prognooside loomise protsess on järgmine:

1. Määrake eesmärgid

Rühm, kelle ülesandeks on luua jooksev prognoos, peaks prognooside koostamisel silmas pidama lõppeesmärki. Eesmärkide seadmine hõlmab ka prognooside kasutatavuse ja isikute väljaselgitamist, kes otsuste tegemisel prognoosidele tuginevad. Algusest peale selgete eesmärkide seadmata jätmine pärsib jooksvate prognooside koostamise tõhusust.

2. Mõelge ajakavale

Ettevõte peab planeerimisel abi pidama prognooside ajakava. See hõlmab otsustamist selle kohta, kui kaugele tulevik prognoosiga jõutakse. Ettevõte peaks prognooside juurdekasvu eelnevalt kindlaks määrama. Näiteks võib ettevõte valida kasvuperioodiks nädala, kuu või kvartali. Kui juhtkond valib igakuise juurdekasvu 12 kuuks, langeb see pärast ühe kuu möödumist prognoosist välja ja prognoosi lõppu lisatakse täiendav kuu. See tähendab, et ettevõte prognoosib pidevalt 12 igakuist perioodi tulevikku, nagu on näidatud allpool joonisel 1.

Veerev prognoos - näidisraamJoonis 1

3. Määrake detailide tase

Prognoosiperioodi pikkus võib osaliselt määrata, kui palju üksikasju peaks prognoosi lisama. Pikemad prognoosid on tavaliselt vähem üksikasjalikud. Samuti peaksid olukorras, kus vale otsuse tagajärjed on potentsiaalselt väga olulised, jooksva prognoosi koostajad kulutama rohkem aega ja vaeva prognooside täpsuse suurendamiseks.

4. Tehke kindlaks protsessi kaasaaitajad

Ettevõte peab määrama peamised panustajad jooksvate prognooside koostamise protsessis. Osalejad peavad olema objektiivsed, erapooletud ja läbinägelikud, et protsessi sisukalt kaasa aidata. Neid tuleks premeerida, kui ettevõte saavutab seatud eesmärgid, ja vastutada siis, kui ettevõte ei saavuta sihitud tulemusi.

5. Tuvastage väärtuse draiverid

Selle asemel, et keskenduda ettevõtte kõikidele aspektidele, peaks ettevõte tuvastama väärtustegurid, mis kõige tõenäolisemalt edu saavutamisele kaasa aitavad. Liiga paljudele eesmärkidele keskendumine võib takistada ettevõtet saavutamast eesmärke, mis on tema edu jaoks kõige olulisemad. Väärtustegureid võib tuvastada ettevõtte varasemate edusammude ja valdkonna järgi, kus ettevõte tegutseb.

6. Kontrollige andmete allikat

Andmed, millele ettevõte toetub jooksvate prognooside koostamisel, peaksid olema objektiivsete eesmärkide seadmiseks usaldusväärsed ja usaldusväärsed. Juhtkond peab kontrollima, et andmete kvaliteet ületaks parameetreid ja et andmete allikas oleks usaldusväärne.

7. Loo stsenaariumid ja tundlikkus

Oluline samm jooksvate prognooside koostamisel on võimalike finantstulemuste hindamine teatud eelduste ja tegurite abil. See annab ettevõttele pilgu võimalikest stsenaariumidest, millega võib-olla tuleb kohaneda, sõltuvalt ettevõtte kasutatavatest draiveritest. Kui uut teavet saab või uued suundumused ilmnevad, saab prognoosi ajakohastada ja leida uusi võimalikke tulemusi. Eelnev teadmine võimalikest või tõenäolistest stsenaariumidest või tulemustest aitab ettevõtte juhtkonnal paremaid otsuseid teha.

8. Mõõtke tegelikke ja hinnangulisi prognoose

Kui jooksev prognoos on rakendatud, tuleks seda jälgida, et näha, kas tegeliku tulemuslikkuse ja seatud eesmärkide vahel on erinevusi. Kui on mingeid erinevusi, peaksid protsessis osalejad välja selgitama, mis viisid erinevusteni, ja kavandama tegevussuunad olukorra parandamiseks.

jooksva prognoosi mudeli näide

Lisateavet leiate Finance'i jooksva prognoosi modelleerimise kursusest.

Rullprognoosi kasutamise eelised

Ettevõttel, kes kasutab staatilise eelarve asemel jooksvat prognoosi, on järgmised eelised:

1. Täiustatud riskianalüüs

Ettevõtted tegutsevad pidevalt muutuvas keskkonnas, mis tähendab suurenenud riske. Veeruva prognoosi abil saab ettevõte pidevalt kohaneda muutuvate majandus- ja tööstustingimustega, mis aitab vähendada riskipositsiooni hulka. Lisaks saab ettevõte tuvastada valdkonnad, mis vajavad suuremat tähelepanu, ning eraldada neile rohkem aega ja ressursse.

2. Finantsplaneerimise täpsem täpsus

Aastaeelarve koostamisel peavad suurettevõtted sageli arvestama mitmete muutujatega, mis muutuvad pidevalt päevast päeva või kuud. Näiteks viitab valitsuse poliitika rakendamine eelarvepoliitika eelarvepoliitikale valitsuse eelarvepoliitikale, mis tähendab, et valitsus manipuleerib oma kulutuste ja maksumääradega majanduses. Valitsus kasutab neid kahte vahendit majanduse jälgimiseks ja mõjutamiseks. See on rahapoliitika sõsarstrateegia. See mõjutab ettevõtet otseselt, et ettevõte kohandaks oma finantsaruandeid muudatuste kohandamiseks ja kajastamiseks. Kui ettevõte tugineb staatilisele eelarvele, peab ta muudatuste kajastamiseks ootama järgmise eelarveperioodini. Veeruva prognoosi kasutamine võimaldab aga ettevõttel sellistele turu muutustele kiiremini reageerida.

Muud ressursid

Finance on finantsmodelleerimise ja hindamise analüütiku (FMVA) ™ ülemaailmne pakkuja. FMVA® sertifikaat. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, J.P. Morgan ja Ferrari sertifitseerimisprogramm finantsprofessionaalidele kogu maailmas. Lisateabe saamiseks ja oma karjääri edendamiseks uurige allpool olevaid täiendavaid asjakohaseid finantsressursse:

  • Kalendreerimine Kalendreerimine Finantsaruannete standardimise protsessi nimetatakse kalendriks. Võrreldavate ettevõtete võrdseks muutmiseks peavad iga ettevõtte finantsandmed olema standarditud, et võrdluseks oleks õiglane alus. Kui uurite erinevate eelarveaastatega ettevõtete kogumit
  • Aasta kuni kuupäev (YTD) Aasta kuni kuupäev (YTD) Aasta kuupäev (YTD) tähistab ajavahemikku jooksva aasta algusest määratud kuupäevani. Aasta kuupäev põhineb päevade arvul kalendriaasta (või eelarveaasta) algusest. Seda kasutatakse tavaliselt raamatupidamises ja rahanduses finantsaruandluse eesmärkidel.
  • Kasumiaruande reaartiklite projitseerimine Kasumiaruande reaartiklite projitseerimine Arutame kasumiaruande reaartiklite projitseerimise erinevaid meetodeid. Kasumiaruande ridade prognoosimine algab müügitulust ja seejärel maksumusest
  • Bilansirea projektide prognoosimine Bilansis olevate reaartiklite prognoosimine Bilansiridade prognoosimine hõlmab käibekapitali, PP&E, võlakapitali kapitali ja puhaskasumi analüüsimist. Selles juhendis kirjeldatakse, kuidas arvutada

Lang L: none (rec-post)