Pangakohased suhtarvud - ülevaade tööstusharu spetsiifilistest suhtarvudest

Pangakohased suhtarvud, nagu puhas intressimarginaal (NIM), krediidikahjumite eraldis (PCL) ja efektiivsussuhe, on ainulaadsed pangandussektorile. Sarnaselt teiste sektorite ettevõtetele on ka pankadel kasumlikkuse mõõtmiseks kasumlikkuse suhtarvud kindlad suhtarvud. Kasumlikkuse suhtarvud on finantsnäitajad, mida analüütikud ja investorid kasutavad ettevõtte võimet teenida tulu (kasumit) tulude, bilansi varade, põhitegevuse ja tulude suhtes. kulud ja omakapital teatud ajaperioodil. Need näitavad, kui hästi kasutab ettevõte oma vara kasumi ja efektiivsuse saavutamiseks, mis on mõeldud nende ainulaadsete äritegevuste jaoks. Kuna rahaline tugevus on pankade jaoks eriti oluline, on maksevõime mõõtmiseks ka mitu suhtarvu Maksevõime Maksevõime on ettevõtte võime täita oma pikaajalisi finantskohustusi. Kui analüütikud soovivad ettevõtte maksevõimest rohkem teada saada, vaatavad nad ettevõtte varade koguväärtust võrreldes kõigi hoitavate kohustustega. .

Pangapõhised suhtarvud - pilt panga ustest

Kasumlikkuse suhtarvud

1. Puhas intressimarginaal

Puhas intressimarginaal mõõdab tekkinud intressitulu ja intressikulude erinevust. Erinevalt enamikust teistest ettevõtetest moodustavad suurema osa panga tuludest ja kuludest intressid. Kuna pank finantseerib suurema osa oma toimingutest klientide hoiuste kaudu, maksavad nad intressikuludena välja suure summa. Suurem osa panga tuludest saadakse laenuintresside kogumisest.

Puhas intressimarginaali valem on:

Puhas intressimarginaal = (intressitulu - intressikulu) / vara kokku

Tõhususe suhtarvud

1. Tõhususe suhe

Tõhususe suhtarvuga hinnatakse panga tegevuse tõhusust, jagades intressivälised kulud tuludega.

Efektiivsuse suhte valem on:

Efektiivsuse suhe = intressivälised kulud / tulud

Tõhususe suhe ei sisalda intressikulusid, kuna viimased tekivad loomulikult siis, kui hoiused pangas kasvavad. Kuid mitteintressikulusid, nagu turundus- või tegevuskulud, saab pank kontrollida. Madalam efektiivsussuhe näitab, et tuludollari kohta on vähem intressikulusid.

2. Töövõimendus

Kasutatav võimendus on veel üks tõhususe näitaja. See võrdleb tulude kasvu muude kui intressikulude kasvuga.

Kasutusvõimenduse arvutamise valem on:

Operatiivne finantsvõimendus = tulude kasvumäär - intressiväliste kulude kasvumäär

Positiivne suhe näitab, et tulud kasvavad kiiremini kui kulud. Teiselt poolt, kui tegevusvõimenduse suhe on negatiivne, koguneb pank kulutusi kiiremini kui tulu. See viitab toimingute ebaefektiivsusele.

Finantsjõu suhtarvud

1. Likviidsuse katvuse suhe

Nagu nimigi ütleb, mõõdab likviidsuskatte määr panga likviidsust. Täpsemalt, see mõõdab panga võimet täita lühiajalisi (30 päeva jooksul) kohustusi, ilma et oleks vaja juurdepääsu välisele sularahale.

Likviidsuskatte määra valem on:

Likviidsuskatte suhe = kõrge kvaliteediga likviidsete varade summa / kogu netorahavoogude summa

Valiti 30-päevane periood, kuna see on hinnanguline aeg, mis valitsusel kulub finantskriisi ajal panga astumiseks ja panga abistamiseks. Seega, kui pank suudab rahastada väljaminekuid 30 päeva jooksul, siis see ei lange.

2. Finantsvõimenduse suhe

Finantsvõimenduse määr mõõdab panga võimet katta oma riskipositsioone esimese taseme kapitaliga. Kuna esimese astme kapital on panga põhikapital, on see ka väga likviidne. Esimese taseme kapitali saab hõlpsasti konverteerida rahaks, et hõlbustada riskipositsioone ja tagada panga maksevõime.

Finantsvõimenduse määra valem on:

Finantsvõimenduse suhe: esimese taseme kapital / kogu vara (riskipositsioon)

3. CET1 suhe

CET1 suhtarv on sarnane finantsvõimenduse määraga. See mõõdab panga võimet katta oma riskipositsioone. CET1 suhtarv on siiski rangem mõõtmine, kuna see arvestab ainult esimese taseme põhiomavahendeid, mis on väiksemad kui esimese taseme omavahendid. Samuti võetakse suhtarvu arvutamisel arvesse ka riskipositsiooni (vara) riskitaset. Kõrgema riskiga varale antakse suurem riskikaal, mis vähendab CET1 suhtarvu.

CET1 suhtarvu valem on:

CET1 suhe = esimese taseme põhiomavahendid / riskiga kaalutud varad

Muud pangaspetsiifilised suhtarvud

1. Krediidikahjumite (PCL) suhtarv

Krediidikahjumite eraldis (PCL) on summa, mille pank eraldab laenude katteks, mida nende arvates ei saa sissenõutavaks. Sellise summa kõrvale jätmisega on pank maksejõuetuse eest paremini kaitstud. PCL suhtarv mõõdab krediidikahjumite eraldist protsendina netolaenudest ja aktseptidest. Selle vaatamine võimaldab investoritel või reguleerivatel asutustel hinnata panga kirjutatud laenude riskantsust oma eakaaslastega. Riskantsed laenud toovad kaasa suurema PCL-i ja seega ka suurema PCL-suhte.

Krediidikahjumi määra eraldise valem on järgmine:

Eraldis krediidikahjumite suhtarvuks = Eraldis krediidikahjumite / netolaenude ja aktseptide jaoks

Lisaressursid

Finance pakub finantsmodelleerimise ja hindamise analüütikule (FMVA) ™ FMVA® sertifikaati. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, JP Morgan ja Ferrari sertifitseerimisprogrammis neile, kes soovivad oma karjääri järgmisele tasemele viia. Oma teadmistebaasi õppimise ja arendamise jätkamiseks uurige palun allpool olevaid täiendavaid asjakohaseid ressursse:

  • S&P sektorid S&P sektorid S&P sektorid kujutavad endast meetodit börsil kaubeldavate ettevõtete sorteerimiseks 11 sektorisse ja 24 tööstusharu gruppi. Standard & Poor's (S&P) ja Morgan Stanely Capital International (MSCI) loodud tooted on tuntud ka kui ülemaailmne tööstuse klassifikatsiooni standard (GICS).
  • Pangade peamised riskid Pangade peamised riskid Pangade peamised riskid hõlmavad krediidi-, tegevus-, turu- ja likviidsusriski. Kuna pangad puutuvad kokku erinevate riskidega, on neil riskihalduse infrastruktuur hästi välja ehitatud ja nad peavad järgima valitsuse määrusi.
  • Panga bilansisuhte kalkulaator Panga bilansisuhte kalkulaator panga bilansisuhte kalkulaator on tööriist, mille abil saate määrata panga finantsstabiilsuse ja likviidsuse, kasutades
  • Panga sega väljavõtete määra kalkulaator Panga sega väljavõtete suhe kalkulaator Panga sega väljavõtete suhe kalkulaatorit saab kasutada panga kasumlikkuse ja finantsilise tugevuse määramiseks, kasutades

Lang L: none (rec-post)