Baseli lepingud - ülevaade, Basel I, Basel II, Basel III

Baseli leping viitab Baseli pangajärelevalve komitee (BCBS) kehtestatud panganduse järelevalve eeskirjade kogumile. Neid töötati välja mitme aasta jooksul ajavahemikul 1980–2011, tehes aastate jooksul mitmeid muudatusi.

Baseli lepingud

Baseli lepingud loodi eesmärgiga luua krediidiriski juhtimiseks rahvusvaheline regulatiivne raamistik. Krediidirisk Krediidirisk on kahjude oht, mis võib tekkida juhul, kui mõni lepingupool ei järgi mis tahes finantskokkuleppe tingimusi. tururisk. Nende peamine ülesanne on tagada, et pankadel oleks piisavalt sularahareserve oma finantskohustuste täitmiseks ning finants- ja majandusraskustes ellujäämiseks. Samuti on nende eesmärk tugevdada ettevõtte juhtimist Ettevõtte juhtimine Ettevõtte juhtimine on midagi täiesti erinevat kui ettevõtte juhtide igapäevane operatiivjuhtimise tegevus. See on riskide haldamise ja läbipaistvuse süsteem.

Määrusi peetakse kõige ulatuslikumaks rahvusvahelist pangandussüsteemi reguleerivate normide kogumiks. Baseli lepingud võib jagada Basel I, Basel II ja Basel III.

Basel I

Basel I, tuntud ka kui Baseli kapitali kokkulepe, moodustati 1988. aastal. See loodi vastuseks rahvusvaheliste pankade kasvavale arvule ning finantsturgude kasvavale integratsioonile ja vastastikusele sõltuvusele. Mitme riigi reguleerivad asutused olid mures, et rahvusvahelistel pankadel ei olnud piisavalt sularahareserve. Kuna rahvusvahelised finantsturud olid sel ajal sügavalt integreeritud, võib ühe suure panga ebaõnnestumine põhjustada kriisi mitmes riigis.

G10 riikides jõustus Basel I 1992. aastal seadusega, kuid rohkem kui 100 riiki rakendasid määrusi väikeste kohandustega. Määruste eesmärk oli parandada finantssüsteemi stabiilsust, kehtestades rahvusvahelistele pankadele kohustusliku reservi nõuded.

Samuti pakuti raamistik krediidiriski juhtimiseks erinevate varade riskikaalu abil. Basel I järgi klassifitseeriti varad riskikaalu alusel nelja kategooriasse:

  • 0% riskivabade varade puhul (sularaha, riigivõlakirjad)
  • 20% teistele pankadele antavate laenude või kõrgeima krediidireitinguga väärtpaberite puhul. Krediidireiting Krediidireiting on konkreetse krediidiasutuse arvamus üksuse (valitsuse, ettevõtte või üksikisiku) suutlikkuse ja valmisoleku kohta täita oma finantskohustusi täielikult ja kindlaksmääratud tähtpäevade jooksul. Krediidireiting tähistab ka võlgniku maksejõuetuse tõenäosust.
  • 50% eluasemehüpoteekidele
  • 100% ettevõtete võlgadest

Pangad, kellel oli märkimisväärne rahvusvaheline kohalolek, pidid hoidma 8% oma riskiga kaalutud varadest sularahareservidena. Rahvusvahelisi panku suunati jaotama kapitali madalama riskiga investeeringutele. Samuti anti pankadele stiimuleid investeerimiseks riigivõlgadesse ja elamute hüpoteekidesse, eelistades ettevõtete võlga.

Basel II

Basel II, Basel I laiendus, võeti kasutusele 2004. aastal. Basel II hõlmas uusi regulatiivseid täiendusi ja keskendus kolme põhiküsimuse - miinimumkapitalinõuete, järelevalve mehhanismide ja läbipaistvuse ning turudistsipliini - parandamisele.

Basel II lõi terviklikuma riskijuhtimise. Riskijuhtimine Riskijuhtimine hõlmab riskitegurite tuvastamist, analüüsimist ja reageerimist neile, mis moodustavad osa ettevõtte elust. Tavaliselt tehakse seda raamistikuga. Ta tegi seda, luues krediidi-, tegevus- ja tururiski jaoks standardiseeritud meetmed. Pankadel oli kohustus kasutada neid meetmeid oma miinimumkapitalinõuete kindlaksmääramiseks.

Basel I peamine piirang oli see, et miinimumkapitalinõuded määrati ainult krediidiriski vaadeldes. See nägi ette osalise riskijuhtimissüsteemi, kuna eirati nii tegevus- kui ka tururiske.

Basel II lõi standardiseeritud meetmed operatsiooniriski mõõtmiseks. Krediidipositsiooni vaatlemisel keskendus see ka raamatupidamislike väärtuste asemel turuväärtustele. Lisaks tugevdas see järelevalve mehhanisme ja turu läbipaistvust, töötades välja regulatsioonide järelevalve avalikustamisnõuded. Lõpuks kindlustas see, et turuosalised saavad parema juurdepääsu teabele.

Basel III

Ülemaailmne finantskriis 2008 2008–2009 Ülemaailmne finantskriis 2008–2009 ülemaailmne finantskriis viitab ulatuslikule finantskriisile, millega maailm silmitsi seisis aastatel 2008–2009. Finantskriis mõjus üksikisikutele ja asutustele kogu maailmas, miljonite inimestega ameeriklast on sügavalt mõjutanud. Finantsinstitutsioonid hakkasid vajuma, suuremad üksused neelasid neid palju ja USA valitsus oli sunnitud pakkuma päästemeetmeid, mis paljastasid rahvusvahelise finantssüsteemi nõrkused ja viis Basel III loomiseni. Basel III määrused loodi 2010. aasta novembris pärast finantskriisi; need on siiski alles rakendamisel. Nende rakendamine on viimastel aastatel pidevalt viibinud ja eeldatavasti toimub see 2022. aasta jaanuaris.

Basel III tõi välja finantskriisi põhjustanud peamised põhjused. Need hõlmavad halba ühingujuhtimist ja likviidsuse juhtimist, regulatiivsete piirangute puudumise tõttu liiga võimendatud kapitalistruktuure ning Basel I ja II valesti joondatud stiimuleid.

Basel III tugevdas Basel I ja II põhikapitalinõudeid. Lisaks kehtestati sellega erinevad kapitali-, finantsvõimendus- ja likviidsusnõude nõuded. Basel III määruste kohaselt pidid pangad säilitama järgmised finantsnäitajad:

Baseli lepingud - esimese taseme kapital Raio

Finantsvõimenduse suhe

Likviidsuse katvuse suhe

Samuti hõlmas Basel III uusi kapitali reservinõudeid ja antitsüklilisi meetmeid reservide suurendamiseks krediidi laienemise perioodil ja nõuete leevendamiseks vähendatud laenude perioodidel. Uue suunise järgi liigitati pangad erinevatesse rühmadesse, lähtudes nende suurusest ja üldisest tähtsusest majandusele. Suurematele pankadele kohaldati suuremaid reservinõudeid, kuna neil oli suurem tähtsus majandusele.

Baseli lepingud on rahvusvaheliste finantsturgude toimimiseks äärmiselt olulised. Need ei saa kunagi olla pidevad ja neid tuleb pidevalt ajakohastada, lähtudes praegustest turutingimustest ja minevikust saadud õppetundidest.

Seotud lugemised

Finance on ülemaailmse sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikaadi ametlik pakkuja. Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akrediteerimine on krediidianalüütikute globaalne standard, mis hõlmab finants-, raamatupidamis-, krediidianalüüsi-, rahavoogude analüüsi , pakti modelleerimine, laenu tagasimaksed ja palju muud. sertifitseerimisprogramm, mille eesmärk on aidata kellelgi saada maailmatasemel finantsanalüütikuks. Oma karjääri edendamiseks on kasulikud allpool olevad täiendavad finantsressursid:

  • Pangareservid Pangareservid on minimaalsed sularahareservid, mida finantsasutused peavad igal ajal hoidlas hoidma. Sularaha reservi miinimumnõuded
  • Kapitali adekvaatsuse määr Kapitali adekvaatsuse määr (CAR) Kapitali adekvaatsuse määr määrab pankadele standardid, vaadeldes panga võimet tasuda kohustusi ning reageerida krediidiriskidele ja operatsiooniriskidele. Pangal, millel on hea CAR, on potentsiaalsete kahjude katmiseks piisavalt kapitali. Seega on vähem maksejõuetuks muutumise ja hoiustajate raha kaotamise riski.
  • Esimese põhiomavahend (CET1) Esimese põhiomavahend (CET1) Esimese põhiomavahend (CET1) on esimese taseme kapitali komponent ning see hõlmab lihtaktsiaid ja jaotamata kasumit. Alustati CET1 rakendamist
  • Riskiga kaalutud varad Riskiga kaalutud varad Riskiga kaalutud varad on pangandustermin, mis viitab varade klassifitseerimise süsteemile, mida kasutatakse minimaalse kapitali määramiseks, mida pangad peaksid maksejõuetuse riski vähendamiseks reservina hoidma. Miinimumkapitali säilitamine aitab riske maandada.

Lang L: none (rec-post)