Finantskokkulepped on laenu võtva osapoole sõlmitud lubadused või lepingud, mis on oma olemuselt rahalised. Finantskokkuleppe näide on see, kui laenuvõtja ettevõte nõustub säilitama (püsides üle või alla) kokkulepitud määra, tavaliselt on sellised finantssuhted nagu intressikattemäär määrata kindlaks ettevõtte võime maksta tasumata võla intresse. , kogu vara ja võla suhe või võla ja omakapitali suhe Võlg omakapitali suhe Võlg omakapitali suhe on finantsvõimenduse suhe, mis arvutab kogu võla ja finantskohustiste väärtuse kogu omakapitali suhtes. . Lepingud nõuavad, et laenuvõtjad järgiksid laenulepingus kokku lepitud tingimusi.
Kiire kokkuvõte:
- Finantskokkulepped on laenu võtva osapoole sõlmitud lubadused või lepingud, mis on oma olemuselt rahalised.
- Lepingud on lubadused või lepingud, mille laenuvõtja on sõlminud laenulepinguga seoses kokku lepitud tingimuste täitmiseks.
- Finantskokkuleppe väga elementaarne näide on see, kui laenuvõtja on nõus säilitama (püsides üle või alla) kokkulepitud finantssuhet, näiteks intressikattemäära, kogu vara ja võla suhet või võla ja omakapitali suhet.
Finantskokkulepete tähtsus
Finantskokkulepped täidavad laenuandja jaoks turvavõrgu eesmärki. Krediidirisk on krediidirisk kahjude tekkimise oht, mis võib tekkida juhul, kui mõni lepingupool ei pea kinni finantslepingu tingimustest, mis on peamiselt seotud nende laenude andmisega. raha. Muutes laenuvõtjale teatud suhe piiri säilitamise või teatud rahavoogude hoidmise õiguslikult siduvaks, tagab laenuandja oma väljalaenatud raha turvalisuse ja turvalisuse ning kaitseb end laenulepinguga seotud riskide eest.
Tavaliselt annab finantskokkuleppe rikkumine laenuandjale õiguse nõuda kogu laenusumma, koguda tagatist Tagatis on tagatisvara või vara, mida üksikisik või üksus pakub laenuandjale laenu tagatiseks. Seda kasutatakse laenu saamise viisina, mis toimib kaitsena laenuandja võimalike kahjude eest, kui laenusaaja maksed maksmata jätab. (kui on varem kokku lepitud) vastutasuks paktilepingu rikkumise eest või võta laenult kõrgem intress kui varem kokku lepitud.
Finantskokkulepetest võib laenuandja otsusel loobuda. Need võivad olla ajutised või alalised. Kuid see sõltub täielikult laenuandjast ja laenuvõtja on loobumisotsuse osas tavaliselt jõuetu.
Finantskokkulepete näited
- Teatud võla ja omakapitali suhte säilitamine
- Teatud intressikatvuse määra säilitamine
- Teatud rahavoogude taseme säilitamine
- Miinimumkasumi säilitamine enne intresse, makse ja amortisatsiooni (EBITD)
- Minimaalse kasumitaseme säilitamine enne intressi ja makse (EBIT) EBIT Guide EBIT tähistab kasumit enne intresse ja makse ning on üks viimaseid kasumiaruande vahesummasid enne puhaskasumit. EBIT-d nimetatakse mõnikord ka ärituluks ja seda nimetatakse selleks, kuna see leitakse kõigi tegevuskulude (tootmis- ja tootmisega mitteseotud kulud) müügitulust lahutades.
- Teatud tegevuskulude taseme säilitamine
Finantskokkulepete eelised
Laenusaaja jaoks
1. Usaldus
Finantskokkulepped on vahend laenuandja usalduse võitmiseks. Nii tagatakse laenu andvale osapoolele kindlus laenulepinguga seotud riskide vastu.
2. Finantstulemuste stabiilsus
Kui laenuvõtja on finantslepingute tõttu õiguslikult seotud teatud suhtarvude säilitamisega või teatud rahavoogude hoidmisega, tagab see ka enda jaoks finantsstabiilsuse.
Laenuandja jaoks
1. Turvalisus
Rahaliste lepingute peamine eelis laenuandjale on see, et seda saab kasutada turvameetmena, et kaitsta laenuandjat laenatud summa kaotamise eest. Finantskokkuleppeid kasutatakse tavaliselt turvameetmena, et veenduda, et laenuvõtjaga on piisavalt rahavoogusid või stabiilsust, et nad saaksid laenu tagasi maksta.
2. Kontroll
Finantskokkulepped on kohustused, mida laenuandja palub raha laenuvõtjale laenamise eest. Kokkulepped lõpevad tavaliselt sellega, et laenuandja on ülekaalus, kuna neil on kontroll laenuolukorra üle.
3. Õigused
Laenuandja on hästi kaitstud, kui laenulepingu sõlmimiseks on sõlmitud rahalised lepingud. Selle põhjuseks on asjaolu, et finantskokkuleppe / lepingu rikkumisel on laenuandjal õigus paktilepingu rikkumise eest tasuda kogu laenusumma, koguda tagatist (kui on eelnevalt kokku lepitud) või nõuda kõrgemat intressi. laen kui varem kokku lepitud jne.
Finantskokkulepete puudused
Laenusaaja jaoks
1. Piirav ja piirav
Finantskokkulepped võivad olla laenuvõtjale piiravad ja piiravad, kuna need võivad takistada laenuvõtja majanduslikku või rahalist vabadust. Teatud suhtarvu või rahavoo säilitamiseks võib laenuvõtja tegevus olla väga piiratud või piiratud.
2. Rikkumise oht
Kui erakond laenab raha, teevad nad seda tavaliselt mõne oma tegevuse finantseerimiseks, milleks neil endil aga piisavalt raha pole. Finantskokkulepped piiravad laenuvõtja finantsvabadust, kuna nad ei suuda kulutada nii palju, kui oleks võinud plaanida, mis võib neid rikkuda kõrge riskiga, mis võib põhjustada oodatust suuremat kahju.
Laenuandja jaoks
1. Pole lollikindel
Kuigi selline leping toimib turvameetmena, ei ole see alati lollikindel plaan. Kuigi see annab laenuandjale teatud õigused, ei saa see peatada eelseisva maksejõuetuse toimumist.
Lisaressursid
Finance pakub finantsmodelleerimise ja hindamise analüütikule (FMVA) ™ FMVA® sertifikaati. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, JP Morgan ja Ferrari sertifitseerimisprogrammis neile, kes soovivad oma karjääri järgmisele tasemele viia. Oma teadmistebaasi õppimise ja arendamise jätkamiseks uurige palun allpool olevaid täiendavaid asjakohaseid finantsressursse:
- Krediidivõime Krediidivõime Krediidivõimekus on lihtsalt öeldes krediidivõimeline või vääriline. Kui laenuandja on kindel, et laenuvõtja täidab oma võlakohustuse õigeaegselt, loetakse laenuvõtja krediidivõimeliseks.
- Võlakokkulepped Võlakokkulepped Võlakokkulepped on piirangud, mille laenuandjad (võlausaldajad, võlaomanikud, investorid) sõlmivad laenulepingutega, et piirata laenuvõtja (võlgniku) tegevust.
- Püsivad ja muutuvad kulud Püsivad ja muutuvad kulud on miski, mida saab selle olemuse järgi mitmel viisil liigitada. Üks populaarsemaid meetodeid on klassifitseerimine püsikulude ja muutuvkulude järgi. Püsikulud ei muutu tootmismahu ühikute suurenemise / vähenemise korral, samas kui muutuvkulud sõltuvad ainult
- Laenu analüüs Laenu analüüs Laenu analüüs on hindamismeetod, mis määrab kindlaks, kas laene antakse otstarbekatel tingimustel ja kas potentsiaalsed laenuvõtjad saavad ja on nõus laenu tagasi maksma. See kontrollib potentsiaalse laenuvõtja kõlblikkust laenuandmise kriteeriumide alusel.
