Sularahareservid on vahendid, mille ettevõtted eraldavad kasutamiseks eriolukordades. Säästetud sularaha kasutatakse planeerimata või ootamatute kulude katmiseks. Enamasti on reservid spetsiaalselt lühiajaliste vajaduste jaoks. Sellise reservi säilitamise üks eelis on see, et ettevõte saab vältida krediitkaardivõlga. Kuulilaen Bullet-laen on laenutüüp, mille puhul laenutähtaja lõpus makstakse tagasi laenatud põhiosa. Mõnel juhul on intressikulu või vajadus võtta täiendav laenuvõlg. (Laene kasutatakse tavaliselt suuremate kavandatud rahaliste vajaduste rahuldamiseks.)
Ettevõtted kasutavad oma ettevõtte pangakontot tavaliselt sularahareservina salvestatud raha salvestamiseks. Raha võib paigutada ka eraldi kontole, mis on määratud sularahareservikontoks.
Kui palju peaks sularahareservi minema?
Summa, mille ettevõte kannab sularahareservi kontole, sõltub täielikult ettevõtte vajadustest. Finantseksperdid ütlevad üldiselt, et kindel reserv on selline, mis suudab katta ettevõtte tavalistest kuludest kolm kuni kuus kuud. Püsivad ja muutuvad kulud on midagi, mida saab selle olemusest sõltuvalt mitmel viisil liigitada. Üks populaarsemaid meetodeid on klassifitseerimine püsikulude ja muutuvkulude järgi. Püsikulud ei muutu tootmismahu ühikute suurenemise / vähenemise korral, samas kui muutuvkulud sõltuvad ainult.
Reservisumma üle otsustamine on ettevõtte jaoks oluline finantsotsus. Piisava sularaha eraldamata jätmine muudab ettevõtte rahaliselt haavatavaks - kuid liiga palju reservi hoidmine tähendab, et ettevõte ei kasuta täielikult ära võimalust investeerida rohkem vahendeid oma äri kasvatamiseks.
Ettevõtte jaoks on oluline oma finantsaruanded läbi vaadata. Kolm finantsaruannet Kolm finantsaruannet on kasumiaruanne, bilanss ja rahavoogude aruanne. Need kolm põhiaruannet aitavad keerukalt kindlaks teha, kui palju tuleks sularahareservi paigutada. Keskendumine ärikuludele ja -kasumile, samuti ettevõtte rahavoogude aruanne Rahavoogude aruanne Rahavoogude aruanne (ametlikult nimetatud rahavoogude aruandeks) sisaldab teavet selle kohta, kui palju sularaha on ettevõte antud ajavahemikul genereerinud ja kasutanud. See sisaldab 3 jaotist: raha operatsioonidest, raha investeerimisest ja raha rahastamisest. , on standardne viis, kuidas määrata reservi suurus. Enamasti on kõige parem kasutada eelmise aasta rahavoogude aruannet, et teha kindlaks, kui palju tulu ettevõte teenis ja kui palju raha kulutas.
Kulude lahutamisel kogutulust selgub kogu ärisummadeks kulunud raha. Kuu sularaha põletamise määra määramiseks võib selle arvu jagada aruandeperioodi kuude arvuga.
Startupide jaoks, kellel pole veel finantsaruandeid, saab sularahareservi summa kindlaks määrata ettevõtte prognoositud rahavoogude ja ettevõtte eelarve abil. Prognoositavate igakuiste kulude lahutamine prognoositud kuutuludest annab ettevõttele numbri, mille nad saavad seejärel korrutada kassade reservi katmiseks vajalike kuude arvuga.
Finance'i finantsplaneerimise ja analüüsi rahavoogude modelleerimise kursus uurib, kuidas Excelis 12-kuulist rahavoogude prognoosimudelit koostada.
Teine määratlus
Sularahareservid võivad viidata ka lühiajalistele ülilikviidsetele investeeringutele, mida üksikisikud ja ettevõtted teevad, et saada kiire juurdepääs finantsressurssidele, ilma et oleks vaja suurt sularaha koguda.
Fidelity kassareservid on populaarsed, kui investeerida väga likviidsetesse varadesse. See on Fidelitysi investeerimisfondide perekonna konkreetne investeering. Investeerimisinstrument sobib suurepäraselt üksikisikutele, peredele ja ettevõtetele, sest see võib anda korralduse raha likvideerida ja saada samal päeval.
Kokkuvõte
Ettevõtete jaoks on sularahareservid üliolulised. Reserv hoiab raha, mida ettevõte saab kasutada ootamatute kulude ilmnemisel või tulude vähenemisel. Ettevõtte tulude arvutamine ja kulude lahutamine annab ettevõtetele kuu katteks vajaliku summa enda katmiseks. Ideaalis peaks sularahareserv olema vähemalt piisav, et katta kuue kuu ettevõtte kulud.
Seotud lugemised
Finance pakub finantsmodelleerimise ja hindamise analüütikule (FMVA) ™ FMVA® sertifikaati. Liituge 350 600+ üliõpilasega, kes töötavad sellistes ettevõtetes nagu Amazon, JP Morgan ja Ferrari sertifitseerimisprogrammis neile, kes soovivad oma karjääri järgmisele tasemele viia. Õppimise jätkamiseks ja oma karjääri edendamiseks on abiks järgmised finantsvahendid:
- Pangaliin Pangaliin Pangaliin või krediidiliin (LOC) on selline finantseerimine, mida pank või mõni muu isik laiendab üksikisikule, ettevõttele või valitsusüksusele.
- Sildlaen Sildlaen Sildlaen on lühiajaline rahastamisvorm, mida kasutatakse praeguste kohustuste täitmiseks enne püsiva rahastamise tagamist. See tagab kohese rahavoo, kui on vaja rahastamist, kuid see pole veel saadaval. Ülemlaenul on suhteliselt kõrged intressimäärad ja seda peab tagama mingisugune tagatis
- Rahastamine ettenägematuteks asjaoludeks Rahastamine ettenägematuteks olukordadeks Kodu ostu-müügilepingus viitab finantseerimistingimus klauslile, mis väljendab, et pakkumine sõltub ostja kinnisvara finantseerimise tagamisest. Rahastamistingimused pakuvad ostjale kaitset võimalike juriidiliste tagajärgede eest juhuks, kui tehing ei õnnestu lõpetada.
- Petty Cash Petty Cash Petty cash viitab arusaamale, et iga ettevõte vajab regulaarselt sularaha, et maksta selliste asjade eest nagu kontoritarbed, postiteenused või kontorisupisted. Seetõttu hoiavad ettevõtted ootamatute kulude katteks veidi sularaha. Kuigi tavaliselt on ainult üks sularahakonto
