Teenitud preemia tähistab kindlustuslepingu lõppenud osa eest teenitud preemiaid. Kindlustuslepingu aktiivse osaga seotud kindlustusmakseid loetakse teenimata, kuna kindlustusfirma Elu- ja tervisekindlustusandjad Elu- ja tervisekindlustusandjad (L&H) on ettevõtted, mis tagavad haigustest või vigastustest tekkinud inimkaotuse riski ja ravikulude katmise. . Klient - kindlustuspoliisi ostja - maksab kindlustuse eest kindlustusmakse. võtab kindlustusmaksete saamiseks endiselt riski.
Kokkuvõte
- Teenitud preemia tähistab kindlustuslepingu lõppenud osa eest teenitud preemiaid.
- Kindlustusseltsid kasutavad teenitud kindlustusmaksete teatamiseks kahte meetodit: raamatupidamismeetodit ja riskipositsiooni meetodit.
- Tegelikud lisatasude kirjendamise meetodid võivad olla palju keerukamad.
Teenitud Premium mõistmine
Kui kindlustusselts kirjutab kindlustuslepingu, võtavad nad selle lepingu ajal finantsriski finantsriskide modelleerimise. Näiteks kui ostate autole kindlustuse ja teie auto saab löögi ja kahjustusi, peaks kindlustusandja selle kahju hüvitamiseks maksma teatud summa.
Sel põhjusel loevad kindlustusseltsid kindlustuslepingu preemiaid teenimata kuni lepingu lõppemiseni. Kui leping on lõppenud, ei võta kindlustusselts enam mingit finantsriski ja preemia loetakse teenituks.
Ülaltoodud skeem aitab mõista teenitud preemiate toimimist. Ehkki kindlustusandja võis lepingu alguskuupäeval koguda ettemakstud kindlustusmakseid, on teenitud kindlustusmakse kuni selle kuupäevani ainult selle kindlustusmakse eelhinnatud summa.
Teenimata kindlustusmaksed
Teenimata kindlustusmaksed on kindlustusfirma kogutud kindlustusmaksed, kus kindlustuslepingu alusosa ei ole veel lõppenud. Juhul, kui leping lõpetatakse ennetähtaegselt, tagastatakse kindlustusvõtjale kindlustusmaksed.
Oletame näiteks, et klient ostis üheaastase autokindlustuse poliisi ja maksis kuue kuu preemiate eest 100 dollarit kuus. Ühe kuu möödudes satub auto õnnetusse, nõudes kindlustusandjalt kindlustusvõtjale hüvitist. Kindlustusandja teenib teenitud kindlustusmaksetena 100 dollarit ja tagastab kindlustatud isikule teenimata preemiatena 500 dollarit.
Teenitud preemia arvutamise meetodid
Teenitud preemia arvutamiseks on kaks peamist meetodit:
1. Raamatupidamismeetod
Arvestusmeetod võtab kindlustuslepingu algusest möödunud päevade arvu ja korrutab selle arvu iga päev teenitud preemiaga. See on levinum teenitud preemia arvutamise meetod ja kajastab täpselt kindlustusfirmade konkreetsete lepingute alusel tehtud summasid.
2. Kokkupuutemeetod
Positsioonimeetod on raamatupidamismeetodist palju keerulisem ja andmetele tuginevam. See kasutab kindlustuslepingute väärtuse hindamiseks ajaloolisi andmeid. Selles vaadeldakse väljamaksete riski ja eeldatavat kindlustusmaksete kogumist.
Näide raamatupidamismeetodi kasutamisest
Oletame, et kindlustusandja kirjutab üheaastase autokindlustuslepingu, mille preemia on 100 dollarit kuus. Kindlustusvõtja tasub kindlustusmaksete eest kuus kuud. Mis oleks teenitud preemia kolme kuu pärast arvestusmeetodi ja riskipositsiooni meetodi järgi?
Raamatupidamismeetodit kasutades korrutaksite kuupreemia lihtsalt aegunud kuude arvuga. Seetõttu oleks teenitud preemia 300 dollarit (3 kuud x 100 dollarit kuus). Ülejäänud ettemakstud kindlustusmaksete summa tagastatakse kindlustusvõtjale ja seda loetakse teenimata preemiateks (300 dollarit).
Näide säritusmeetodi kasutamisest
Kokkupuutemeetodit kasutades peaks klient uurima varasemaid riskitasemeid. Kui ettevõte otsustas, et antud lepingu väljamaksmise võimalus on 5% ja väljamakse on 1000 dollarit, tuleks teenitud preemia arvutamisel arvestada riskitaset, vaadates teenimata osa.
1000 dollarit x 5% = 50 dollarit ja 100 dollarit x 95% = 95 dollarit; 45 dollarit (teenitud preemia eeldatava väärtuse ja väljamaksete eeldatava väärtuse vahe) oleks kindlustusandja igakuine kindlustuspoliisist saadava kasumi väärtus.
Muud kaalutlused
Ehkki ülaltoodud näited teenitud kindlustusmaksete arvutamisest võivad aidata tarbijatel neid mõista, on need kindlustusandjate kasutatavate mudelite lihtsustused. Kindlustusseltsid muutuvad poliitika struktureerimisel jätkuvalt täpsemaks ja andmepõhisemaks.
Lisaks sisaldavad kindlustuslepingud tingimusi, mis võivad need tühistada ja mõjutada teenitud preemiaid. Näiteks kui klient sõlmis elukindlustuse poliisi ja ei täpsustanud tõsist terviseseisundit, oleks leping tühine. Seetõttu hoiab kindlustusandja teenimata kindlustusmakseid teenitud kindlustusmaksetena.
Lisaressursid
Finance on ülemaailmse sertifitseeritud pangandus- ja krediidianalüütiku (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikaadi ametlik pakkuja. Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akrediteerimine on krediidianalüütikute globaalne standard, mis hõlmab finants-, raamatupidamis-, krediidianalüüsi-, rahavoogude analüüsi , pakti modelleerimine, laenu tagasimaksed ja palju muud. sertifitseerimisprogramm, mille eesmärk on aidata kellelgi saada maailmatasemel finantsanalüütikuks. Oma karjääri edendamiseks on kasulikud allpool olevad lisaressursid:
- Ärikindlustuse maakler Ärikindlustuse maakler Ärikindlustuse maakler on üksikisik, kelle ülesandeks on olla vahendaja kindlustuse pakkujate ja klientide vahel. Kommertskindlustusmaaklerite olemasolu takistab klientide eksimist usaldusväärsete ja hoolimatute kindlustusandjate merre.
- HMO vs PPO HMO vs PPO: kumb on parem? Parima tervishoiuteenuse saamiseks tuleb sageli valida HMO vs PPO vahel. Peate olema võimeline tegema teadliku otsuse selle kohta, milline plaan töötab kõige paremini.
- Varakindlustusandjad Varakindlustusandjad Varakindlustusandjad on ettevõtted, mis tagavad varade (nt maja, auto jne) kindlustuse, samuti vastutuskindlustuse õnnetusjuhtumite, vigastuste ja teistele inimestele või nende asjadele tekitatud kahju eest.
- Muutuv elukindlustus Muutuv elukindlustus Muutuv elukindlustus on elukindlustuse vorm, mis ühendab elukindlustuse ja investeeringute omadused. Tunnused: poliisilaenud
